20.01.2023
Řízení úrokových rizik banky na příkladu Gazprombank. Finanční rizika
Řízení rizik v bankovních podnicích na příkladu OJSC Gazprombank
Úvod
bankovní riziko ekonomické
Banky jsou velmi starým ekonomickým vynálezem. Vznikly ve starověku jako firmy specializující se na poskytování zvláštního druhu služeb: ukládání úspor a poskytování úvěrů.
Postupem času si banky osvojily i činnosti spojené s organizováním plateb za zboží nakupované a prodávané v tuzemsku i na světovém trhu.
Nyní tvoří nedílnou součást moderní peněžní ekonomiky, jejich činnost úzce souvisí s potřebami reprodukce. Banky, které jsou středem hospodářského života a slouží zájmům výrobců, jsou spojovacím článkem mezi průmyslem a obchodem, zemědělstvím a obyvatelstvem. Banky zároveň tím, že provádějí hotovostní vypořádání, půjčují ekonomice a fungují jako prostředníci při přerozdělování kapitálu, výrazně zvyšují celkovou efektivitu výroby a přispívají k růstu společenské produktivity práce.
Role bankovního systému v moderní tržní ekonomice je obrovská. Všechny změny, které se v něm odehrávají, tak či onak ovlivňují celou ekonomiku. Správná organizace bankovního systému je nezbytná pro normální fungování ekonomiky země. Vytvoření stabilní, flexibilní a efektivní bankovní infrastruktury je jedním z nejdůležitějších (a extrémně obtížných) úkolů pro ekonomický rozvoj Ruska. Stejně jako práce jiných komerčních společností však i bankovní činnost podléhá řadě rizik, a proto je ve většině zemí tato činnost nejvíce regulovaným druhem podnikání.
Důsledky hospodářských krizí způsobují relevantní problémy věnující se studiu faktorů, které jsou předpokladem růstu negativních trendů v bankovním sektoru, identifikaci a studiu bezprostředních příčin moderní ekonomické krize, formách jejich projevů a důsledků, jakož i na vypracování adekvátních programů protikrizové regulace bankovních aktivit.
Relevantnost tématu, které jsem si zvolila, spočívá v tom, že riziko je vlastní každé sféře lidské činnosti, která je spojena s mnoha podmínkami a faktory, které ovlivňují pozitivní výsledek rozhodování lidí, proto si studium rizik v bankovnictví vyžaduje zvláštní pozornost.
cílová práce v kurzu- studium řízení rizik v podniku v bankovní sektor.
K dosažení tohoto cíle je nutné vyřešit následující úkoly:
1.zvážit současný stav bankovního sektoru;
2.studovat klasifikaci rizik v bankovním sektoru;
.prozkoumat dopad rizik na činnost podniku;
.navrhnout opatření ke snížení rizik;
.posoudit náklady a efekty navrhovaných činností.
Předmětem výzkumu v této práci je OJSC Gazprombank. rizikové bankovnictví komerční management
Předmětem studie jsou rizika v OJSC Gazprombank.
Metody vědecký výzkum metody používané při psaní semestrální práce jsou: metoda systematizace (uspořádání dat v logickém sledu), metody analýzy (rozklad informací na dílčí části za účelem studia) a syntézy (sumarizace dat), tabulková metoda, analytická metoda , metoda prognózování (vývoj prognózy, vývoj výhledů) atp.
Objem práce v kurzu tvoří listy, tabulky, výkresy a aplikace.
1. Bankovní sektor Ruska
bankovní riziko ekonomické
1.1 Současný stav bankovního sektoru v Rusku
V nadcházejícím tříletém období bude Bank of Russia udržovat kontinuitu implementovaných principů měnové politiky a plánuje dokončit přechod na režim cílování inflace do roku 2015.
V rámci tohoto režimu je prioritním cílem měnové politiky zajištění cenové stability, tedy udržení trvale nízkého tempa růstu cen. Měnová politika zaměřená na kontrolu inflace pomůže dosáhnout širších ekonomických cílů, jako je zajištění podmínek pro udržitelný a vyvážený ekonomický růst a udržení finanční stability. Realizace měnové politiky Bank of Russia zahrnuje stanovení cílové hodnoty pro změny indexu spotřebitelských cen. Hlavním cílem měnové politiky Bank of Russia je snížit tempo růstu spotřebitelských cen v roce 2013 na 5 - 6 %, v letech 2014 a 2015 - na 4 - 5 %.
Banka Ruska bude nadále rozhodovat v oblasti měnové politiky zpravidla na měsíční bázi. Bude zohledněno, že dopad politických opatření na ekonomiku je rozložen v čase. Rozhodování bude vycházet z inflačních prognóz a hodnocení vyhlídek hospodářského růstu, jakož i dynamiky inflačních očekávání a vlastností transmisního mechanismu měnové politiky. Hodnocení rizik pro dosažení inflačního cíle zahrnuje analýzu faktorů jak ze strany agregátní poptávky a nabídky, které mají krátkodobý a střednědobý dopad na inflační procesy, tak ze strany peněžní zásoby, jejíž dynamika určuje střednědobá a dlouhodobá trajektorie inflace. Realizace měnové politiky bude založena na řízení úrokových sazeb peněžního trhu pomocí nástrojů pro poskytování a stahování likvidity. Změny krátkodobých tržních sazeb kvůli revizi sazeb svých nástrojů ze strany Bank of Russia a aplikaci dalších opatření měnové regulace ovlivňují střednědobé a dlouhodobé úrokové sazby prostřednictvím různých kanálů transmisního mechanismu a v konečném důsledku i úroveň obchodů. aktivitu a inflační tlaky v ekonomice. Úroková politika tak bude hrát klíčovou roli v procesu realizace měnové politiky. Díky tomu, že Banka Ruska v posledních letech zavedla soubor opatření zaměřených na zlepšení systému nástrojů, jakož i na zvýšení flexibility směnného kurzu rublu, bylo dosaženo větší kontrolovatelnosti úrokových sazeb peněžního trhu. Ve střednědobém horizontu bude důležitým strategickým úkolem vybudování efektivnějšího transmisního mechanismu pro měnovou politiku a také zvýšení důvěry v Bank of Russia jako orgán odpovědný za cenovou stabilitu, což vytvoří základ pro lepší řízení inflace. očekávání ekonomických subjektů.
Za účelem dalšího zvýšení účinnosti úrokové politiky bude Banka Ruska v nadcházejícím tříletém období nadále postupně zvyšovat flexibilitu mechanismu stanovování směnných kurzů a do roku 2015 plánuje přechod na plovoucí směnný kurz, upuštění od používání operativních směrnic politiky směnných kurzů souvisejících s úrovní směnného kurzu. V souladu s tím budou v rámci tohoto režimu zastaveny pravidelné devizové intervence zaměřené na ovlivňování dynamiky kurzu rublu. Jedním z hlavních úkolů Bank of Russia ve střednědobém horizontu zůstane zajištění finanční stability. Bankovní systém je hlavním článkem přenosu signálů úrokové politiky do reálného sektoru ekonomiky. Finanční stabilita je tedy nezbytnou podmínkou pro normální fungování transmisního mechanismu měnové politiky. Na míře stability a efektivnosti systému finančního zprostředkování přitom závisí nejen plnění hlavního cíle měnové politiky udržovat cenovou stabilitu, ale i stav obecné makroekonomické rovnováhy. Ruská centrální banka bude pokračovat ve zdokonalování monitorovacích nástrojů pro systém finančního zprostředkování (včetně neustálé analýzy cenových pohybů na trzích aktiv, trendů v dynamice měnových agregátů a úvěrové aktivity), takže pokud dojde k ohrožení finanční stability, bude být schopen rychle přijímat vhodná opatření v oblasti měnové politiky a bankovní regulace a dohledu.
V zájmu udržení finanční stability je plánováno věnovat zvýšenou pozornost včasné identifikaci a hodnocení systémových rizik v bankovním sektoru i v dalších segmentech finančních trhů a zajištění transparentnosti činnosti úvěrových institucí. Jedním z hlavních nástrojů k dosažení těchto úkolů bude rozvoj rizikových přístupů k dohledu, založených na nejlepších zahraničních postupech. Používání diferencovaného režimu dohledu nad jednotlivými úvěrovými institucemi bude i nadále pokračovat v závislosti na jejich systémové důležitosti, míře transparentnosti, složitosti podnikání a míře souladu s regulatorními standardy. Ve vztahu k systémově významným bankám budou s přihlédnutím k mezinárodním zkušenostem a charakteristikám národního hospodářství uplatňovány další regulační a kontrolní mechanismy.
Dosažené podmínky pro vstup Ruska do Světové obchodní organizace (WTO) umožní zachovat stávající podmínky hospodářské soutěže v bankovním sektoru a vytvořit další mechanismy důvěry v rovnost regulatorních podmínek pro činnost ruských bank bez ohledu na zdroj kapitálu.
Úspěch realizace strategie měnové politiky bude do značné míry dán efektivitou řešení problémů rozvoje infrastruktury finančních trhů a rozšiřování jejich kapacity. Jednou z důležitých oblastí aktivit Ruské centrální banky bude i nadále podpora rozvoje trhu s deriváty, který poskytuje ekonomickým subjektům možnost zajišťovat kurzová a úroková rizika, současně s vytvářením moderních mechanismů regulace a dohledu. rizika úvěrových institucí v těchto segmentech finančního trhu. Ruská centrální banka bude i nadále věnovat pozornost zlepšování ruského národního platebního systému, jehož efektivní fungování, a to i v interakci se zahraničními platebními systémy, je nezbytnou podmínkou pro zvýšení účinnosti opatření měnové regulace a rozvoje domácího platebního styku. finanční trh. Velký význam z hlediska úspěšnosti provádění jednotné státní měnové politiky má koordinace úsilí Banky Ruska a vlády Ruské federace. Vysoká míra vlivu regulovaných cen a tarifů na tempo růstu spotřebitelských cen vede k tomu, že je vhodné rozhodovat o jejich indexaci s ohledem na inflační cíle. Efektivita měnové politiky také do značné míry závisí na stavu vládních financí. Důsledné provádění fiskální politiky zaměřené na postupné snižování deficitu neropného a plynárenského rozpočtu a zajištění dlouhodobé rovnováhy a udržitelnosti fiskálního systému pozitivně přispěje k udržení finanční a celkové makroekonomické stability, a tím vytvoří příznivé podmínky pro ekonomický růst a dosažení cílů měnové politiky . Ruská centrální banka bude nadále rozšiřovat praxi pravidelného vysvětlování široké veřejnosti o cílech a obsahu měnové politiky a poskytování hodnocení makroekonomické situace, která sloužila jako základ pro její rozhodnutí. Rozvoj informační interakce mezi Bankou Ruska a společností pomůže zlepšit řízení inflačních očekávání a vytvoří základ pro zajištění důvěry ekonomických subjektů v Banku Ruska a její měnovou politiku.
1.2 Klasifikace rizik v bankovním sektoru
Bankovní riziko je pravděpodobnost ztrát ve formě ztráty majetku, výpadku plánovaných příjmů nebo vzniku dodatečných nákladů v důsledku finančních transakcí prováděných bankou.
Interpretace bankovních rizik je stále nejednoznačná. V domácí ekonomické literatuře lze najít různé definice rizika, ale všechny se scvrkají na jednu věc – výše uvedenou.
Komerční banka, jako každý podnikatelský subjekt působící v tržní ekonomice, usiluje o dosažení maximálního zisku při výkonu své činnosti. Kromě toho, že činnost banky podléhá vlivu obecných rizik, která jsou podnikatelským subjektům vlastní, jsou pro ni charakteristická rizika vyplývající ze specifik činnosti. Specifikum rizika bankovních operací spočívá v tom, že míra rizika, kterou banka podstupuje, je do značné míry dána mírou rizika, které objektivně či subjektivně dostává od svých klientů. Čím vyšší je míra rizika vlastní druhu podnikání klientů banky, tím vyšší riziko může banka při jednání s těmito klienty očekávat. Operace spojené se získáváním dočasně volných finančních prostředků na peněžním trhu a jejich umístěním do různých druhů aktiv (včetně úvěrů) činí komerční banky závislými zejména na finanční stabilitě svých klientů a také na stavu peněžního trhu a ekonomiky státu. jako celek. Bankovní riziko je zařazeno do systému ekonomických rizik, ve kterém je zároveň samostatným typem rizika. Problematika analýzy rizik v ekonomii je velmi důležitá, neboť s ní úzce souvisí rozhodovací proces v podmínkách informační nejistoty.
Stojí za zmínku, že sběr a analýza informací jsou jednou z nejdůležitějších součástí při hodnocení bankovního rizika. Teprve po této fázi můžeme začít identifikovat faktory, které by mohly vést k potenciálním ztrátám banky a měřit riziko.
Existují tři hlavní důvody pro rostoucí zájem komerčních organizací o řízení rizik:
Zpřísnění regulačních požadavků.
Jen za poslední dva roky provedla Centrální banka Ruské federace významné změny v pokynech pro řízení úvěrových rizik a rizik likvidity. Regulátor poprvé charakterizoval nefinanční typy rizik a nastínil doporučení pro jejich řízení. Banka je povinna vypracovat politiku řízení rizik.
Vytváření pozitivního investičního obrazu.
Vzhledem k tomu, že ruské banky aktivně vstupují na mezinárodní trhy, potřebují přilákat investice a následně i zájem protistran uzavírat velké transakce.
Pro posouzení stability finanční instituce potenciální investoři a protistrany také studují systém řízení rizik přijatý bankou.
Banky se zájmem o investice a mezinárodní spolupráci jsou nuceny řešit otázky budování kvalitního systému řízení rizik.
Řízení rizikového profilu, stabilizace ziskovosti.
Úvěrové instituce potřebují analyzovat a řídit rizika jako součást svých hlavních činností. Pro udržení poměru rizika a výnosu na požadované úrovni musí banka v prvé řadě vypracovat vlastní rizikový profil, tedy určit, jakým rizikům je banka vystavena a jakou úroveň řízení rizik považuje za přijatelnou. Po přijetí rizikového profilu vyvstává úkol kontrolovat rizika a udržovat je na dané úrovni, což je komplikováno tím, že při hledání nových produktů, cest ke zvýšení ziskovosti nebo rozšíření zákaznické základny je pravděpodobnost podcenění rizik je poměrně vysoká, což vede ke zvýšení možných ztrát.
Hlavní věcí je nepřekročit určitou míru rizika, po kterém hrozí pouze ztráty.
Ve všech případech musí banka riziko určit, vypočítat a pojistit pro případ ztrát, tedy řídit rizika. Míra rizika spojeného s danou událostí se neustále mění, a to jak v důsledku dynamického charakteru vnějšího prostředí banky, tak v důsledku změn probíhajících uvnitř banky. To vyžaduje, aby banka neustále přizpůsobovala svou politiku řízení rizik.
K tomu by měla být provedena určitá klasifikace bankovních rizik. Může být založeno na různých kritériích, což vede k přítomnosti mnoha klasifikací.
Klasifikace rizik v bankovním sektoru je uvedena na obrázku 1.
Obrázek 1 - Rizika v bankovním sektoru
Úvěrové riziko vzniká bance z důvodu platební neschopnosti klientů, kteří nemohou včas splácet vypůjčené prostředky.
Na pozadí růstu úvěrů v roce 2012 ukazatele kvality úvěrové portfolio Ruský bankovní sektor vykázal pozitivní dynamiku. Podíl dluhu po lhůtě splatnosti na celkovém objemu poskytnutých úvěrů se během sledovaného roku snížil z 3,9 na 3,7 %.
Při nárůstu úvěrů, vkladů a ostatních uložených prostředků o 18,3 % se dluh po splatnosti zvýšil o 11,0 % a k 1. lednu 2013 činil 1 257,4 miliardy rublů.
U naprosté většiny úvěrových institucí s dluhem po lhůtě splatnosti nepřesáhl jeho podíl 4 % úvěrového portfolia.
Dluh po lhůtě splatnosti u úvěrů občanům v roce 2012 vzrostl o 7,6 %, přičemž objem těchto úvěrů vzrostl o 39,4 %.
V souladu s tím se podíl dluhu po splatnosti u tohoto typu úvěrů v průběhu roku snížil z 5,2 na 4,0 %.
V roce 2012 se objem velkých úvěrových rizik v bankovním sektoru zvýšil o 6,7 % – na 12 773,9 miliard rublů. Podíl velkých úvěrů na aktivech bankovního sektoru se během roku snížil z 28,8 na 25,8 %.
V průběhu roku 2012 porušilo standard pro maximální výši rizika na dlužníka nebo skupinu spřízněných dlužníků (N6) 68 úvěrových institucí (za rok 2011 - 91), standard pro maximální výši velkých úvěrových rizik (N7) - 2 kredity organizací (za rok 2011 - 6) .
Tržní riziko ohrožuje ztráty v Tržní hodnota cenné papíry, směnné kurzy a drahé kovy.
Hodnocení tržního rizika bankovního sektoru pro účely výpočtu kapitálové přiměřenosti k 1. lednu 2013 činilo 2 646,9 miliardy rublů, přičemž v roce 2012 vzrostlo o 11,3 % a je nižší v míře růstu než ukazatel z roku 2011 (14,2 %). .
V průběhu roku 2012 se počet úvěrových institucí kalkulujících výši tržního rizika snížil z 621 na 613. Jejich podíl na aktivech bankovního sektoru se oproti počátku roku 2012 téměř nezměnil (92,3 %) a k lednu činil 92,5 %. 1, 2013 G.
Měnové riziko může být způsobeno prudkými výkyvy směnných kurzů. Pokud hodnota peněz prudce klesne, utrpí banka a zákazníci ztráty.
Ve sledovaném roce se snížil počet bank zohledňujících měnové riziko při výpočtu kapitálové přiměřenosti (z 390 k 1. 1. 2012 na 376 k 1. 1. 2013), ale jejich podíl na aktivech bankovního sektoru výrazně vzrostl (ze 45,0 na 70,9 % bankovních aktiv, resp.). Výši akciového rizika zohlednilo 231 bank s podílem na aktivech bankovního sektoru 72,2 % (k 1. 1. 2012 - 248 bank s 69,4 % aktiv), výši úrokového rizika - 406 bank s podílem na majetku 86,9 % (k 1. 1. 2012 - 402 bank s podílem na majetku 87,0 %).
V roce 2012 pokračoval pokles podílu tržního rizika na celkovém riziku bankovního sektoru: z 6,6 % k 1. 1. 2012 na 5,9 % k 1. 1. 2013.
Úrokové riziko vede ke ztrátám v důsledku změn úrokových sazeb finančních nástrojů úvěrové instituce.
Největší podíl (76,0 %) ve struktuře tržního rizika mělo úrokové riziko (68,0 % k 1. 1. 2012), jehož hodnota je ovlivněna dynamikou dluhových závazků (jejich podíl činil 84,9 % investice4 úvěrových institucí).
V průběhu roku 2012 se podíl akciového rizika ve struktuře tržního rizika snížil z 26,0 na 12,6 %. K tomu přispěl i pokles investic do majetkových cenných papírů k obchodování o 13,4 %.
Riziko likvidity je riziko způsobené tím, že banka může být nedostatečně likvidní nebo příliš likvidní.
V průběhu roku 2012 byl poměr průměrné hodnoty nejlikvidnějších aktiv k průměrné hodnotě celkových aktiv bankovního sektoru mírně nižší (7,4 %) než v roce 2011 (7,5 %).
Nejvyšší poměr likvidních aktiv k aktivům vykazují regionální banky (17,9 % v roce 2012 a 19,6 % v roce 2011), dále střední a malé banky v moskevském regionu (17,0, resp. 18,8 %). U velkých bank (státních a soukromých) je toto číslo nižší (5,3 %, resp. 9,3 % v roce 2012), a to i z důvodu dostatku příležitostí k získání potřebné likvidity v rámci refinančních operací.
Kromě vyjmenovaných rizik jsou to ještě: právní, reputační, strategická a systémová.
Právní riziko je pravděpodobnost, že vláda změní pravidla pro banky tak, aby byla negativnější, a proto utrpí finanční ztráty.
Reputační riziko spočívá v tom, že kvůli chybám zaměstnanců instituce mohou klienti ztratit důvěru v banku – a to povede ke snížení zisku nebo úpadku.
Strategické riziko je založeno na krátkozraké nebo negramotné politice banky, která učinila chybné rozhodnutí.
Systémové riziko je pravděpodobnost ztráty peněz v důsledku chyb ve výpočetních procesech, v důsledku virů nebo mechanických poruch.
Podle stupně (úrovně) se bankovní rizika dělí na nízká, střední a úplná.
Z hlediska času se rizika dělí na retrospektivní, aktuální a prospektivní. Analýza retrospektivních rizik umožní přesněji předvídat a vyhodnocovat současná i budoucí rizika.
Podle oblasti výskytu mohou být bankovní rizika externí a interní. Vnější rizika zahrnují rizika, která přímo nesouvisejí s činností bank a jejich klientů. Patří sem rizika země a rizika přírodních katastrof (vyšší moc).
Tato klasifikace bankovních rizik není konečná – s rozvojem technologií se jejich počet zvyšuje.
V roce 2012 rizika likvidity, rizika úvěrování nefinančním organizacím a Jednotlivci, kapitálová přiměřenost, tržní rizika a řada dalších rizik s cílem včas identifikovat negativní trendy v bankovním sektoru, a to i pro jednotlivé banky, jejichž operace tyto trendy rozhodujícím způsobem utvářejí.
Obecně se v průběhu roku 2012 míra rizik držela na mírné úrovni (k 1. lednu 2013 ukazatel finanční stability počítaný pomocí mapy rizik přesáhl 70 %, v prvním čtvrtletí roku 2009 byl na minimální úrovni 56 % ). Analýza zároveň ukazuje na změnu rizikové struktury bankovního sektoru v roce 2012.
Vnější rizika se tak snížila v důsledku určitého oslabení napětí na dluhových trzích eurozóny do konce roku 2012, včetně úvěrových rizik.
Pokles tržních rizik byl také zaznamenán na pozadí pozitivní dynamiky na ruských dluhových a akciových trzích.
Hlavním faktorem zvyšujícím systémová rizika v bankovním sektoru je přitom snižování kapitálové přiměřenosti. V souvislosti se strukturálním nedostatkem likvidity navíc sehrály důležitou roli refinanční operace Bank of Russia při omezení odpovídajících rizik.
2. Studie dopadu rizik na činnost OJSC Gazprombank
2.1 Charakteristika OJSC Gazprombank
OJSC Gazprombank je jednou z největších univerzálních finančních institucí v Rusku, která poskytuje širokou škálu bankovních, finančních, investičních produktů a služeb firemním a soukromým klientům, finančním institucím, institucionálním a soukromým investorům. Banka je jednou ze tří největších bank v Rusku z hlediska všech hlavních ukazatelů a je na třetím místě v žebříčku bank ve střední a východní Evropě z hlediska vlastního kapitálu.
Banka byla založena plynárenským monopolem a jeho dceřinými společnostmi v roce 1990.
Banka slouží klíčovým průmyslovým odvětvím ruská ekonomika- plynárenský, ropný, jaderný, chemický a petrochemický průmysl, železná a neželezná metalurgie, elektroenergetika, strojírenství a kovoobrábění, doprava, stavebnictví, spoje, zemědělství, obchod a další průmyslová odvětví.
Maloobchod je také strategicky důležitou oblastí aktivit banky a jeho rozsah se neustále zvyšuje. Soukromým klientům je nabízena celá řada služeb: kreditní programy, vklady, zúčtovací transakce, elektronické bankovní karty atd.
OJSC Gazprombank zaujímá silnou pozici na domácích i mezinárodních finančních trzích a je jedním z ruských lídrů v organizování a upisování emisí korporátních dluhopisů, správě aktiv, v oblasti privátního bankovnictví, podnikových financí a dalších oblastech investičního bankovnictví.
Mezi klienty banky patří zhruba 3 miliony fyzických osob a zhruba 45 tisíc právnické osoby.
Rozsáhlá regionální síť zahrnuje 43 poboček a tři dceřiné a závislé ruské banky.
Gazprombank se podílí na kapitálu tří zahraničních bank – Belgazprombank (Bělorusko), Areximbank (Arménie) a Gazprombank (Švýcarsko) Ltd, Curych (Švýcarsko). OJSC Gazprombank je členem Ruského národního výboru Mezinárodní obchodní komory.
Akcionáři OJSC Gazprombank jsou:
OJSC Gazprom - 35,54 %;
Nestátní penzijní fond „GAZFOND“ - 47,38 % z toho: FNM „GAZFOND“ přímo vlastní 6,08 %; 16,22 % je ve vlastnictví GAZ-Service OJSC, 16,23 % je ve vlastnictví GAZKON OJSC a 8,85 % je ve vlastnictví GAZ-Tek OJSC. Více než 80 % akcií těchto organizací je ve správě trustu od JSC Leader;
Novfintech LLC - 5,71 %, z toho Novfintech LLC vlastní 3,09 % přímo; 0,35 % převedeno na správa důvěry JSC "Vůdce"; 2,27 % bylo převedeno do svěřeneckého managementu CJSC Management Company "Progressive Investment Ideas";
Vnesheconombank - 10,19 %;
LLC "RFK" - 0,78%.
Základní kapitál banky je 24 532 277 000 rublů.
Banka má právo provádět následující bankovní operace:
Atrakce Peníze fyzické a právnické osoby ve vkladech (na požádání a na určitou dobu);
Doučování
Potřebujete pomoc se studiem tématu?
Naši specialisté vám poradí nebo poskytnou doučovací služby na témata, která vás zajímají.
Odešlete přihlášku uvedením tématu právě teď, abyste se dozvěděli o možnosti konzultace.
Úvod................................................. ....................................................... ............. ..................4 1. Základy řízení rizik v bankovním sektoru....... .......................... ................6 1.1 Současný stav bankovního sektoru v Rusku.................................... ............ 6 1.2 Klasifikace rizik v bankovním sektoru...................................................... ...............8 2. Studie dopadu rizik na činnost OJSC Gazprombank.................. .. ...................................................... ....................................15 2.1 Charakteristika OJSC Gazprombank..... ...................................................... ......... .15 2.2 Řízení rizik v OJSC Gazprombank................................. ................... .......19 3. Hodnocení, modelování a vývoj opatření ke zlepšení procesu řízení rizik OJSC Gazprombank..... 26 3.1 Posouzení, kalkulace a návrhy na snížení rizik v podniku...................................... ............................................................. ................................... 26 3.2 Posouzení nákladů a efektů realizace navržených opatření..... ................................................................... ...................................................... ....................32 Závěr ................................ ....................................................... ...................................................36 Seznam z referencí ................................................................. ...................................... 39
Úvod
Bankovní instituce jsou extrémně starým ekonomickým vynálezem. Banky se objevily již dávno jako podniky, které poskytovaly speciální služby, jako je ukládání úspor za účelem jejich navýšení, a také poskytovaly úvěry. Postupem času začaly bankovní instituce provádět i akce, které byly spojeny s organizací plateb za nakupované a dovážené zboží, a to jak v rámci určité země, tak na světovém trhu. Nyní tvoří neoddělitelnou součást moderní peněžní ekonomiky, jejich činnost úzce souvisí s potřebami reprodukce. Banky jsou spojovacím článkem mezi obchodem a průmyslem, obyvatelstvem a zemědělstvím, protože jsou v samém centru hospodářského života obyvatelstva a slouží zájmům spotřebitelů. Bankovní instituce však zároveň provádějí hotovostní vypořádání, poskytují půjčky různým rolnickým farmám a působí jako prostředníci při přerozdělování a rozdělování kapitálu, čímž výrazně zvyšují celkovou produktivitu výroby a podporují růst efektivity sociální práce. Role bankovního systému v současné tržní ekonomice je obrovská. Všechny metamorfózy v něm probíhající tak či onak ovlivňují celou ekonomiku. Bankovní systém je potřebný pro typické a plnohodnotné fungování zemědělství v zemích a státech. Vytvoření stabilní, flexibilní a efektivní bankovní infrastruktury je jedním z nejdůležitějších (a extrémně obtížných) úkolů pro ekonomický rozvoj Ruska. Bankovnictví však stejně jako práce jiných komerčních podniků podléhá řadě rizik, a proto je ve většině zemí tato činnost zvláště regulovaným druhem podnikání. Výsledky, které s sebou nesou ekonomické kolapsy, vyžadují pochopení faktorů, které jsou předpokladem růstu negativních trendů v bankovním sektoru, odhalení a pochopení bezprostředních příčin novodobých ekonomických kolapsů, forem jejich projevů a důsledků, jako např. jakož i vyvinout adekvátní programy protikrizového řízení bankovní činnosti. Poptávka po tématu, které jsem si zvolila, spočívá v tom, že riziko je vlastní každé sféře lidské činnosti, která je spojena s většinou podmínek a faktorů ovlivňujících pozitivní výsledek rozhodování lidí, proto pochopení rizik v bankovnictví vyžaduje zvláštní pozornost. . Cílem předmětu je pochopit řízení rizik v podniku v bankovním sektoru. K dosažení tohoto cíle je třeba vyřešit následující úkoly: 1. zvážit současný stav bankovního sektoru; 2. studovat systematizaci rizik v bankovním sektoru; 3. prozkoumat dopad rizik na provoz podniku; 4. navrhovat opatření ke snížení rizik; 5. posoudit náklady a výsledky navrhovaných činností. Předmětem výzkumu v této práci je OJSC Gazprombank. Předmětem studie jsou rizika v OJSC Gazprombank. Metody vědeckého výzkumu používané při psaní semestrální práce jsou: klasifikační metoda (uspořádání dat do logického sledu), recenzní metody (rozklad informací na kombinované části za účelem porozumění) a syntéza (shrnutí dat), tabulková metoda, analytická metoda , prognostická metoda (prognóza vývoje, vyhlídky rozvoje) atd. Objem seminární práce je 39 listů, 1 tabulka a 1 výkres.
Závěr
V souladu s cíli lze vyvodit následující závěry: 1. Bankovní riziko je pravděpodobnost ztrát ve formě ztrát na majetku, nedostatku zamýšlených zisků nebo vzniku dodatečných nákladů v důsledku finančních transakcí. Mezi rizika, která jsou přítomna v oblasti sociální výživy, lze rozlišit tyto typy: - kredit; - trh (akcie, měna, úrok); - právní; - reputační; - taktický; - systémové. 2. OJSC Gazprombank je jednou z největších multifunkčních finančních univerzit v Rusku, která poskytuje širokou škálu bankovních, finančních, investičních produktů a služeb firemním a soukromým zákazníkům, finančním univerzitám, institucionálním a soukromým investorům. Banka je jednou ze tří největších bank v Rusku ve všech hlavních ukazatelích a zaujímá třetí místo v seznamu bank ve střední a východní Evropě z hlediska vlastního kapitálu. Banka má právo provádět následující bankovní operace: 1) získávání peněžních prostředků od fyzických a právnických osob do vkladů (na požádání a po určitou dobu); 2) umístění získaných prostředků uvedených v odstavci 1 vlastním jménem a na vlastní náklady; 3) otevření a vedení bankovních účtů pro fyzické a právnické osoby; 4) provádění převodů finančních prostředků jménem fyzických a právnických osob, včetně korespondenčních bank, prostřednictvím jejich bankovních účtů; 5) inkaso finančních prostředků, účtů, platebních a zúčtovacích dokumentů a hotovostní služby pro fyzické a právnické osoby; 6) nákup a prodej cizí měny v hotovostní i bezhotovostní formě; 7) přitahování ložisek a umístění drahých kovů; 8) vystavení bankovních záruk; 9) provádění peněžních převodů bez otevírání bankovních účtů, včetně elektronických peněz (s výjimkou poštovních převodů). Zřizování bankovních účtů fyzických osob podnikatelů a právnických osob, s výjimkou státních orgánů a orgánů místní samosprávy, úvěrovými institucemi se provádí na základě osvědčení o státní registraci fyzických osob jako fyzických osob podnikatelů, osvědčení o státní registraci právnické osoby, jakož i osvědčení o registraci u finančního úřadu. 3. Riziko je nevyhnutelnou součástí bankovnictví. Banka se však většinou rozhodne riziku vyhnout, a pokud je to nereálné, pak jej minimalizovat. Obzvláště důležité, na základě enormních částek výhradně ve velkých bankách, které poskytují úvěry, je úvěrové riziko. Existuje pět hlavních způsobů, jak snížit úvěrové riziko: - posouzení bonity; - pojištění úvěru; - snížení objemu úvěrů poskytnutých jednomu dlužníkovi; - získání dostatečného zajištění; - vydávání eskontních úvěrů. 4. B moderní svět Bankovní sektor je jedním z obzvláště progresivních sektorů ekonomiky. To je jasné, v tržních podmínkách není existence a fungování ekonomických subjektů bez bank přípustná. Banky vedou účty svých zákazníků a poskytují jim úvěry. Banky spolupracují i s jednotlivci. Bankovní instituce se tedy zabývají jak financováním obchodu, tak financováním domácností. Banky vyvíjejí vlastní metody a ukazatele pro hodnocení rizik vznikajících při jejich činnosti. Jednou z účinných metod, která se v oblasti bankovních rizik stále více rozšiřuje, je pojištění. OJSC Gazprombank může využít pojištění jako metodu řízení rizik, protože jde o reálnou možnost překonání finančních ztrát v případě neočekávané situace.
Bibliografie
1. Alekseeva, V.D. Bankovní rizika: způsoby výpočtu, regulace a řízení: Učebnice [Text] / V.D. Alekseeva.- Syktyvkar.: Syktyvk. Univerzita, 2010.- 50 s. 2. Arsenyev, Yu.N. Řízení rizik[Text] / Yu.N. Arsenyev.- M.: Vyšší. škola, 2007.- 420 s. 3. Bagieva, M.N. Koncepční základy analýzy a hodnocení podnikových rizik: Učebnice pro kurz „Řízení rizik“ [Text] / M.G. Bagieva - Petrohrad: Nakladatelství S. - Petersburg. Vysoká škola ekonomie a financí, 2009.- 51 s. 4. Voroncovskij, A.V. Řízení rizik: učebnice pro vysokoškolské studenty [Text] / A. V. Vorontsovsky. - Petrohrad: OCEiM, 2010. - 482 s. 5. Goncharenko, L. P. Řízení rizik: učebnice [Text] / L.P. Goncharenko.- M.: KnoRus, 2011.- 215 s. 6. Dubrov, A.M. Modelování rizikových situací v ekonomii a podnikání: Učebnice. manuál pro vysokoškoláky[Text] / A.M. Dubrov.- M.: Finance a statistika, 2009.- 222 s. 7. Ermasová, N.B. Řízení rizik: Učebnice. Manuál[Text] / N.B. Ermasova.- Saratov.: Povolží. akad. Stát služby, 2009.- 101 s. 8. Karpová, E.A. Řízení rizik: učebnice [Text] / E.A. Karpova - Čeljabinsk: ChSAU, 2010. - 79 s. 9. Litviněnko, N. P. Místo a role řízení rizik v systému řízení podniku [Text] / N.P. Litviněnko.- M.: MAKS-press, 2009.- 39 s. 10. Oficiální stránky restaurace Tinkoff [Elektronický přístup] - M., 2015. - Režim přístupu www.tinkof.ru. 11. Solovjev, V.I. Matematické metody řízení rizik: učebnice pro studenty všech odborností [Text] / V.I. Solovjov.- M.: Státní vysoká škola pedagogická, 2009.- 98 s. 12. federální služba státní statistika [Elektronický zdroj] - M., 2015. - Režim přístupu www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru 13. Fomichev, A.N. Řízení rizik: učebnice [Text] / A.N. Fomichev.- Moskva.: Daškov a K°, 2011.- 291 s. 14. Chochlov, N.V. Řízení rizik[Text] / N.V. Khokhlov.- M.: Unity-Dana, 2009.- 240 s. 15. Carev, R.M. Podnikatelská rizika: učebnice [Text] / R.M. Carev.- M.: MIIT, 2009.- 93 s. 16. Centrální banka Ruská Federace. Zpráva o vývoji bankovního sektoru a bankovního dohledu v roce 2012. 2012. – 120 s. ----------------------- Rizika v bankovním sektoru Úvěrový trh Likvidita Riziko Akcie Devizové úroky
Úvod
ziskovost bankovní plánování organizační
Relevantnost zprávy o předdiplomové praxi spočívá v tom, že v současné době se v Rusku vytvořil dvoustupňový bankovní systém. Banky jsou nedílnou součástí moderní peněžní ekonomiky, jejich činnost úzce souvisí s potřebami reprodukce. Banky, které jsou středem hospodářského života, slouží zájmům výrobců, zprostředkovávají spojení mezi průmyslem a obchodem, zemědělstvím a obyvatelstvem.
V moderní společnost Banky se zabývají širokou škálou transakcí. Nejenže organizují peněžní oběh a úvěrové vztahy; Jejich prostřednictvím je realizováno financování průmyslu a zemědělství, pojišťovací operace, nákup a prodej cenných papírů, v některých případech zprostředkovatelské obchody a správa majetku.
Předmětem zprávy o předdiplomové praxi je činnost banky.
Předmětem studie je doplňková kancelář „Tobolsk“ pobočky Gazprombank (JSC) v Ťumenu.
1. obecné charakteristiky JSC Gazprombank
Gazprombank (Akciová společnost) je jednou z největších univerzálních finančních institucí v Rusku, která poskytuje širokou škálu bankovních, finančních, investičních produktů a služeb firemním a soukromým klientům, finančním institucím, institucionálním a soukromým investorům. Banka je jednou ze tří největších bank v Rusku z hlediska všech hlavních ukazatelů a je na třetím místě v žebříčku bank ve střední a východní Evropě z hlediska vlastního kapitálu.
Banka obsluhuje klíčové sektory ruské ekonomiky – plynárenství, ropu, jadernou energetiku, chemický a petrochemický průmysl, metalurgii železných a neželezných kovů, elektroenergetiku, strojírenství a kovoobrábění, dopravu, stavebnictví, spoje, zemědělství, obchod a další průmyslová odvětví.
Maloobchod je také strategicky důležitou oblastí aktivit banky a jeho rozsah se neustále zvyšuje. Soukromým klientům je nabízena celá řada služeb: kreditní programy, vklady, platební transakce, elektronické bankovní karty atd.
Gazprombank zaujímá silnou pozici na domácích i mezinárodních finančních trzích a je jedním z ruských lídrů v organizování a upisování emisí podnikových dluhopisů, správě aktiv, privátním bankovnictví, podnikových financích a dalších oblastech investičního bankovnictví.
Mezi klienty Gazprombank patří asi 4 miliony fyzických osob a asi 45 tisíc právnických osob.
V současné době Gazprombank vlastní sedm dceřiných společností a závislých bank v Rusku, Bělorusku, Arménii, Švýcarsku a Lucembursku a má zastoupení v Astaně (Kazachstán), Pekingu (Čína), Ulánbátaru (Mongolsko) a Novém Dillí (Indie).
V Rusku je regionální síť Gazprombank zastoupena 32 pobočkami od Kaliningradu po Južno-Sachalinsk. Celkový počet poboček poskytujících kvalitní bankovní služby přesahuje 500.
Gazprombank je členem Ruského národního výboru Mezinárodní obchodní komory.
Hlavní činnosti pobočky GPB (OJSC) v Ťumeni:
· zúčtování a hotovostní služby;
· půjčky právnickým osobám;
· půjčky soukromým klientům;
· depozitní operace;
· transakce s cizí měnou;
· transakce s cennými papíry;
· depozitní služby;
· všechny typy služeb pro mezinárodní bankovní karty;
· pronájem individuálních bankovních trezorů;
konzultace o všech otázkách spolupráce s bankou
2. Regulace činnosti JSC Gazprombank
Řízení banky se uskutečňuje způsobem stanoveným platnými právními předpisy Ruské federace a Chartou banky.
V souladu s Čl. 9 stanov banky jsou řídícími orgány banky:
· valná hromada akcionářů;
· představenstvo;
· jediný (předseda správní rady) a kolegiální (představenstvo) výkonné orgány.
Legislativa Ruské federace a stanovy banky definují seznamy rozhodnutí, která přijímá výhradně valná hromada akcionářů, a rozhodnutí, která přijímá představenstvo.
Nejvyšším řídícím orgánem banky je valná hromada akcionářů. Představenstvo banky vykonává obecné řízení činnosti banky, s výjimkou řešení otázek souvisejících s federálním zákonem ze dne 26. prosince 1995 č. 208-FZ „Dne akciové společnosti» a stanovy banky do kompetence valná hromada akcionáři. Řízení běžné činnosti banky zajišťují jediné (předseda představenstva) a kolegiální (představenstvo) výkonné orgány.
Interakce JSC Gazprombank s klienty
Gazprombank má nejmodernější technologickou základnu pro provádění různých finančních transakcí v zájmu svých klientů. Banka poskytuje zejména tyto služby:
· provádění převody peněz;
· provádění operací na běžných účtech;
· výplata dividend;
· Poskytování depozitních služeb;
· operace s mincemi z drahých kovů a zlatými cihlami.
Regionální síť Gazprombank pokrývá významnou část Ruska. Klienti banky tak mohou získat celou škálu vysoce kvalitních bankovních služeb bez ohledu na to, kde v zemi žijí nebo se nacházejí.
Pobočka Gazprombank obsahuje oddělení, ve kterých se provádí práce s klienty.
Hlavním cílem oddělení je maximalizace kvality služeb zákazníkům - právnickým i fyzickým osobám v provozu oddělení. Mezi hlavní úkoly patří:
· organizace práce na vypořádání a hotovostních službách pro právnické osoby, jednotlivé podnikatele a fyzické osoby v rublech a cizí měna včetně vedení účetních záznamů v souladu s předpisy Banky a Bank of Russia;
· prodej bankovních produktů klientům v působnosti útvaru včetně získávání finančních prostředků;
· budování efektivních procesů pro operativní zákaznickou obsluhu, zvyšování její kvality, rozšiřování poskytovaných služeb za účelem uspokojování potřeb zákazníků a zvyšování ziskovosti bankovních operací.
Vzhledem k hlavním funkcím oddělení, pokud jde o obsluhu právnických osob, je třeba poznamenat, že provozní zaměstnanci otevírají, uzavírají, znovu registrují a udržují zúčtovací, běžné a jiné účty právnických a fyzických osob v rublech a cizí měně. Zaměstnanec dále upozorňuje klienty na termíny povinného prodeje právnickými osobami a jednotliví podnikateléčást exportních příjmů v cizí měně v souladu s požadavky Bank of Russia. Mezi jeho povinnosti patří také provádění operací pro příjem žádostí klientů o konverzní operace, včetně bezplatného a povinného prodeje cizí měny, a sledování správného provádění příkazů.
Zaměstnanec oddělení provádí zakládání právních spisů klientů při zřizování účtů a jejich dalším uchovávání, a to: odpovídá za bezpečnost právních spisů klientů, provádí s klienty práce související s prováděním jejich nezbytných změn a doplňků v souvislosti s reorganizací podniků, včetně výměny karet vzorů podpisů a otisků pečetí.
3. Organizační struktura řízení v pobočce Gazprombank as
Údaje o organizaci řízení v pobočce Gazprombank JSC jsou uvedeny v tabulce 1.
Tabulka 1. Organizační struktura řízení v oddělení
Č. Název divizeRozšířené funkce1Management · manažer, · zástupce vedoucího pobočky, · Hlavní účetní, · Zástupce hlavního účetního Generální řízení činnosti pobočky 2 Administrativní a řídící personál 1. Vedení evidence 2. Vedení archivu (zahrnuje jednotlivé pozice specialistů v oblastech činnosti, nezařazené do samostatných divizí) 3 Personální služba (do 50 osob - částečný úvazek, od 50 do 100 osob - samostatný zaměstnanec, nad 100 osob - personální oddělení)1 . Plánování počtu a využití personálu 2. Nábor a umístění personálu, tvorba rezervy 3. Vedení personální a personální evidence 4. Organizace školení a dalšího vzdělávání 5. Organizace a realizace sociální práce 4 Právní oddělení 1. Právní podpora činnosti oboru 2. Ochrana práv a zájmů oboru 3. Právní zkoumání správních a regulační dokumenty , smlouvy, žádosti o úvěr5Oddělení vztahů se zákazníky1. Realizace opatření k přilákání firemní a privátní klientely prodejem produktů a služeb (včetně dokumentárních transakcí a produktů pomocí bankovních karet) v souladu s technologiemi a produktovou řadou schválenou bankou 2. Tvorba produktové řady a vývoj pobočkových tarifů 3. Marketing trhu bankovních služeb 4. Reklama a PR - podpora práce pobočky 6 Úvěrové oddělení 1. Posuzování bonity dlužníků 2. Formování žádostí o úvěr 3. Sledování finanční situace dlužníků a dodržování podmínek uzavřených úvěrových smluv dlužníky 4. Provádění úvěrových operací (komerční úvěrování) 5. Podpora úvěrového rizika 6. Vedení úvěrových záležitostí , práce se zajištěním 7. Dokumentární transakce7 Oddělení finanční analýzy a plánování1. Vypracování finančních plánů a příprava zpráv o jejich plnění 2. Vypracování podnikatelských záměrů, studií proveditelnosti, kalkulace návratnosti projektů 3. Zavádění průběžného sledování plnění schválených finančních plánů 4. Plánování rozpočtových ukazatelů 5. Analýza hospodaření pobočky činnosti a rozvoj opatření ke zefektivnění její práce 6. Příprava informací dle IFRS 7. Metodické práce ke zkvalitnění manažerského účetnictví8 Odbor operací na peněžních trzích a řízení zdrojů1. Kontrola a řízení pobočkové likvidity 2. Udržování platebních pozic 3. Získávání finančních zdrojů 4. Provádění termínovaných obchodů 5. Provádění mezioborových a mezibankovních obchodů 6. Provádění konverzních obchodů 7. Provádění obchodů s cennými papíry vč. jménem klienta 8. Kontrola otevřených měnových pozic 9. Stanovení kurzů pro hotovostní devizové transakce9Účetní a reportingové oddělení1. Vedení interní evidence, evidence, podpora a kontrola bankovních operací (provádění back office funkcí) 2. Tvorba účetnictví, finančního a daňového výkaznictví10 Provozní oddělení1. Služby vypořádání pro právnické osoby 2. Vedení korespondenčního účtu pobočky v divizi vypořádání Ruské banky 3. Vedení účtů Loro a Nostro 4. Vedení mezioborových zúčtovacích účtů 11Oddělení pro obsluhu fyzických osob1. Zúčtování a hotovostní služby pro fyzické osoby 2. Depozitní operace a vedení účtů klientů - fyzických osob 3. Poskytování bezpečnostních schránek k pronájmu 12 Oddělení hotovostních transakcí Provádění hotovostních transakcí 13 Oddělení měnových transakcí 1. Podpora devizových kontraktů 2. Výkon funkce agenta měnové kontroly 3. Zásobování pobočkou hotovostí cizí měnou 4. Obchody s drahými kovy 14 Oddělení provozu depozitáře Provádění depozitních operací a depozitního účetnictví 15 Oddělení informačních technologií 1. Údržba a provoz automatizovaných bankovních systémů 2. Údržba a provoz počítačových systémů a sítí 3. Provoz telekomunikačních sítí a zařízení 4. Technická podpora provozu pomocí bankovních karet16 Oddělení bankovních karet Provádění řady operací souvisejících s výdejem a obsluhou bankovních karet včetně zpracovatelských operací17 Odborné oddělení1. Zajištění odborného, informačního a fyzického zabezpečení činnosti pobočky 2. Organizace práce s problémovými klienty 18 Inkasní oddělení (vytvořeno pouze v případě ekonomické proveditelnosti) Inkaso a správa hotovosti a jiného hmotného majetku 19 Ekonomické oddělení 1. Údržba bankovních prostor, podpora stavebních a opravárenských prací 2. Vybavení pobočky potřebnými stroji, zařízeními, mezibankovními zásobami atp. 3. Organizace dopravní obslužnosti20ÚřadovnaKomplex provozů upravený „Předpisy o provozní pokladně“21Provozní pokladna mimo pokladnuKomplex operací upravený „Předpisy o provozní pokladně“
4. Personální management JSC Gazprombank
Praxe bankovních manažerů
1. Činnost vedoucích pracovníků je upravena Stanovami banky, Kodexem, Pravidly vnitřní kontroly banky za účelem boje proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, rozdělení pracovních povinností předepsaným způsobem, ustanovení o samostatných stavebních členěních a popis práce.
2. Manažeři Banky se při své činnosti řídí těmito zásadami:
2.1. Odpovědnost. Za dosahování cílů stanovených řídícími orgány banky odpovídají manažeři banky.
2.2. Odpovědnost. Manažeři banky informují o výsledcích své činnosti výkonné orgány banky.
2.3. Soulad se zájmy Banky. Při rozhodování se manažeři banky řídí požadavky ruské legislativy v zájmu banky a jejích akcionářů.
2.4. Způsob platby. Manažeři bank dostávají přiměřenou odměnu za práci vykonanou v zájmu banky. Vztahy mezi Bankou a manažery Banky jsou upraveny interními regulačními dokumenty Banky, které stanoví mechanismus pro výpočet odměn a odměn za vykonanou práci. Výše odměn, které Banka vyplácí manažerům Banky, je stanovena tak, aby byla zajištěna možnost získání a udržení vysoce profesionálních manažerů v Bance.
3. Manažeři Banky jsou odpovědni členům představenstva Banky a (nebo) dalším vedoucím pracovníkům dohlížejícím na příslušné oblasti činnosti Banky. Každý z dohlížitelů pravidelně kontroluje činnost vedoucích nezávislých strukturálních divizí pod jeho dohledem, zda jsou v souladu s principy corporate governance.
4. Manažeři bank mají reálnou příležitost hlásit porušení, která zjistili při činnosti banky, přímo předsedovi představenstva banky a členům představenstva banky.
5. Manažeři banky jsou povinni neprodleně hlásit vznik střetu zájmů vedoucímu úředníkovi odpovědnému za příslušnou oblast činnosti banky, jakož i útvaru vnitřní kontroly a musí poskytnout veškeré informace o okolnostech, které vedlo ke střetu zájmů.
6. Manažeři Banky vykonávají kontrolu nad používáním důvěrných a vnitřních informací a zajišťují uchování obchodního tajemství k ochraně zájmů Banky v souladu s interními regulačními dokumenty Banky.
7. Vedoucí pracovníci banky v rámci svých pravomocí a odpovědností udržují účinný vnitřní kontrolní systém a systém řízení rizik k zajištění stabilního a efektivního fungování banky.
8. Manažeři Banky zajišťují efektivní fungování plánovacího, organizačního a kontrolního systému pro finanční a ekonomickou činnost jimi řízených samostatných strukturálních útvarů k zajištění zájmů akcionářů Banky v souladu se strategií a finančním plánem Banky.
9. Manažeři Banky zajišťují nezávislé audity finančních a ekonomických činností Banky externími auditory v zájmu akcionářů Banky a audity finančních a ekonomických aktivit Banky útvarem vnitřní kontroly Banky, jakož i hodnocení stavu společností. vládnutí.
10. Manažeři bank uplatňují vhodnou personální politiku ve vztahu k zaměstnancům Banky pod přímou podřízeností k zajištění stabilního a efektivního fungování strukturálních divizí.
11. Manažeři bank zajišťují, aby zaměstnanci banky dodržovali požadavky ruské legislativy a vnitřních předpisů banky a neustále kontrolovali soulad jejich jednání s požadavky federálního zákona „O boji proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a Financování terorismu."
5. Plánovací systém JSC Gazprombank
Plánování je ústředním článkem v řetězci akcí, které tvoří obsah procesu řízení banky. Bankovní plánování je proces určování cílů do budoucna a vývoj způsobů, jak jich dosáhnout. Plánování slouží jako základ pro rozvoj vnitřního systému banky s ohledem na vliv vnějších faktorů a je jednou z funkcí řízení banky.
Hlavní úkoly, které je třeba vyřešit v procesu přípravy plánu činnosti: stanovení vyhlídek a budoucího profilu banky; identifikace a charakteristika segmentů trhu, které banka hodlá obsluhovat; stanovení množství zdrojů potřebných k dosažení cílů, jako jsou materiální, finanční a pracovní zdroje; vývoj typů služeb, finančních produktů a technologií, díky jejichž implementaci bude banka schopna dosáhnout požadovaných výsledků; stanovení cílových úrovní ziskovosti banky; Stvoření efektivní systémy kontrolu nad plněním plánů.
Plánování v Bance se provádí na různá období: po měsíci, po čtvrtletí, po roce. Všechny plány jsou rozděleny na obchodní plány a pracovní plány pro každou divizi. Obchodní plány mají hlavní funkce přitahování zdrojů a vytváření příjmů. Je třeba také vzít v úvahu, že systém plánů je vypracován jak pro každý sektor, tak obecný pro celý resort.
Organizace plánování se provádí pro různé služby banky v okresních pobočkách. Na konci období se porovnávají plánované a skutečné ukazatele. Zjištěné výsledky určují opatření přijatá do budoucna ke stimulaci prodeje těchto služeb. Také jednou ročně obdrží každé oddělení hodnocení své výkonnosti. Upozorňujeme také, že plánování musí souviset s celkovou strategií rozvoje banky.
Software:
Dnes je celý bankovní systém dobře automatizován. Každý bankovní produkt má svůj vlastní program. Dokumenty se vyměňují prostřednictvím interního e-mailového systému Outlook.
Uveďme si to hlavní softwarových produktů, používané v ORiTSB:
· AS "Sofia VMS" se používá v celé Volgo-Vyatsky Bank of Sberbank Ruska;
· AS "Infobanka" je určena pro práci s cennými papíry, přesněji pro účtování a prohlížení;
· AS "Depozitář" se v celém Rusku používá pro účtování cenných papírů;
· AS "StatReporting" - sběr hlášení, používaný pouze ve Sberbank.
· CRM Corporate působí na úrovni celého Ruska a používá se k navazování vztahů mezi bankou a klienty
· Informační terminál Prime-TASS umožňuje v reálném čase prohlížet kotace akciových a FOREXových trhů a také poskytuje práci s klienty.
Mezi aplikační programy patří AS "Focus", určený pro nákup a prodej cenných papírů na akciovém trhu. Interní software zahrnuje účetní programy pro konsolidované účetnictví.
Využívá se také informační bezpečnostní systém. To zahrnuje různá opatření pro zabezpečení dat, například nastavení hesel o 8 neopakujících se znacích, antivirové programy. Plánuje se zavedení nové databáze AS „QUIK“, ve které Technické specifikace(trendy atd.).
Zahraniční ekonomická aktivita:
Banka poskytuje širokou škálu služeb pro obsluhu zahraničních ekonomických aktivit klientů počínaje fází přípravy smlouvy, vyplnění transakčního pasu a konče sledováním plnění závazků ze smlouvy. Ve fázi vyjednávání banka prověřuje platební podmínky smlouvy o zahraničním obchodu (výběr nejziskovější formy platby). Po podepsání smluv je klientům poskytnuta pomoc při vypracování transakčního pasu pro smlouvy zahrnující vypořádání v rublech a cizí měně a další dokumenty o kontrole měny. Kontroluje se soulad podmínek smlouvy o zahraničním obchodu s měnovou legislativou Ruské federace.
Banka při obsluze zahraničněobchodních smluv svých klientů aktivně využívá dokumentární formy vypořádání, které zaručují ochranu zájmů klienta.
Banka má v mnoha zemích širokou síť zastoupení pro provádění transakcí s nerezidenty. Mnoho malých bank si proto u banky otevírá loro účty, aby prováděly vypořádání zahraničních ekonomických aktivit.
. Informační technologie JSC Gazprombank
Informační a obchodní systém GPB-Dealing je softwarový a hardwarový komplex, který umožňuje klientům prostřednictvím internetu:
· uzavírat depozitní, kreditní a konverzní (pro všechny měnové páry) transakce, mezinárodní neziskové transakce s GPB Bank v reálném čase bez výměny papírových dokumentů;
· přijímat zpravodajské informace od ruských a zahraničních agentur;
· analyzovat nabídky předních obchodních platforem, včetně použití nástrojů technické analýzy;
· sledovat vlastní operace, rychle kontrolovat svou pozici a generovat potřebné zprávy o uzavřených transakcích;
· automatizovat export transakcí do interního účetního systému.
Systém je vybaven víceúrovňovými kryptografickými nástroji ochrany informací certifikovanými ruskou FSB a software systému GPB-Dealing byl vyvinut s ohledem na mnohaleté zkušenosti GPB Bank s obsluhou největších firemních klientů.
Chcete-li uzavírat transakce pomocí systému GPB-Dealing, musíte:
· uzavřít rámcovou smlouvu upravující postup při uzavírání příslušného typu obchodů;
· podepsat prohlášení o přijetí podmínek Smlouvy o používání systému GPB-Dealing;
· podepsat žádost o akceptaci „Řádu certifikačního centra banky GPB (JSC)“.
V budoucnu bude tok dokumentů mezi bankou a klientem probíhat zcela elektronicky, veškeré úkony dealerů jsou zaznamenávány a podepisovány posíleným nekvalifikovaným elektronický podpis.
Gazprombank také nabízí majitelům iPhonů a telefonů Android využívat služby systému Telecard pomocí pohodlného rozhraní. Systémová aplikace Telecard je k dispozici v obchodech s aplikacemi Apple AppStore / Android Market. Systém Telecard šetří čas klientům – držitelům bankovních karet GPB Bank, umožňuje jim na dálku spravovat kartové účty, splácet dluhy z kreditních karet, provádět platby včetně plateb mobilní komunikace, Internet, inženýrské sítě.
hodin denně umožňuje systém Telecard držiteli karty Gazprombank , s pomocí jeho mobilní telefon proveďte následující operace:
· přijímat oznámení o neúspěšných transakcích bankovními kartami;
· v případě ztráty karty nebo podezření na podvod budete moci okamžitě dočasně pozastavit (obnovit) transakce pomocí karty;
· nastavit a změnit denní limit pro utrácení peněz pomocí karty;
· pozastavit (obnovit) přijímání oznámení o transakcích pomocí karty a také připisování finančních prostředků na účty bankovních karet;
· získat informace o výši dostupného platebního limitu, denním limitu a stavu karty;
· získat minivýpis na kartu (5 posledních transakcí);
· platit za energie, komerční televizi, služby předních mobilních a pevných operátorů, poskytovatele internetu atd. ( úplný seznam služby naleznete zde).
· splatit dluh z půjčky, včetně kreditní karty;
· provádět převody mezi svými kartovými účty otevřenými u Gazprombank;
· provádět převody na kartové účty jiných bank;
· přijímat další informační zprávy od Banky.
Automatizovaný systém "Home Bank" je pohodlná, spolehlivá a bezpečná bankovní transakce prostřednictvím internetu osobní počítač 24 hodin denně na jakémkoli místě, kde je možné připojit počítač k internetu.
„Home Bank“ nevyžaduje speciální dovednosti nebo znalosti. Systém má jednoduché, pohodlné a intuitivní rozhraní.
K zajištění bezpečnosti informací používá Domashny Bank celou řadu moderní technologie. Počítačové systémy Gazprombank jsou konfigurovány s ohledem na nejnovější bezpečnostní doporučení.
Gazprombank neustále pracuje na zajištění bezpečnosti používání systému vzdálených služeb a poskytuje klientům nejúplnější důvěrnost transakcí, což je jeden z klíčových úkolů Gazprombank.
. Účetnictví a výkaznictví JSC Gazprombank
Gazprombank vede účetní záznamy a poskytuje finanční a jiné zprávy způsobem stanoveným federálními zákony a jinými předpisy právní úkony včetně předpisů Ruské banky. Výroční zpráva banky podléhá předchozímu schválení dozorčí radou banky nejpozději 30 dnů před datem konání výroční valné hromady akcionářů.
Banka provádí povinné zveřejňování informací ve výši a způsobem stanoveným právními předpisy Ruské federace, federálním výkonným orgánem pro trh cenných papírů a Bankou Ruska. Banka poskytuje informace o Bance v souladu s požadavky federálních zákonů a dalších regulačních právních aktů.
Banka a její pobočky jsou povinny uchovávat dokumenty způsobem a po dobu stanovenou federálními zákony a jinými regulačními právními akty. V souladu s postupem stanoveným právními předpisy Ruské federace se dokumenty banky a jejích poboček převádějí do státního úložiště. Za spolehlivost informací obsažených ve výkazech banky odpovídají výkonné orgány banky.
Účetní politika JSC Gazprombank definuje soubor účetních metod v souladu s Federální zákon Ruské federace „O účetnictví“ ze dne 21. listopadu 1996 č. 129-FZ k zajištění tvorby spolehlivých informací o výsledcích činnosti banky.
Gazprombank se ve své činnosti řídí federálním zákonem Ruské federace „O bankách a bankovních činnostech“ ze dne 2. prosince 1990 č. 395-1 s následnými změnami a doplňky, federálním zákonem Ruské federace „O účetnictví“ z listopadu 21, 1996 č. 129- Federální zákon, další zákony a předpisy platné na území Ruské federace, pokyny Banky Ruska, Charta Sberbank Ruska, rozhodnutí představenstva Gazprombank.
Účetní politika Gazprombank je založena na nařízení Ruské banky ze dne 26. března 2007 č. 302-P „O pravidlech účetnictví úvěrové organizace nacházející se na území Ruské federace“, další dokumenty Centrální banky Ruské federace upravující problematiku účetnictví a výkaznictví, účetní ustanovení (standardy), umožňující implementaci zásad jednotného promítání bankovních operací na rozvahových účtech .
Účetní politika Gazprombank je závazná pro aplikaci centrálním úřadem, pobočkami a vnitřními strukturálními divizemi banky.
Podkladem pro zápisy do účetních registrů jsou prvotní účetní doklady, které zaznamenávají skutečnost transakce.
. Ukazatele ziskovosti banky
Úroveň ziskovosti komerční banky se posuzuje pomocí finančních ukazatelů. Systém ukazatelů ziskovosti zahrnuje tyto hlavní ukazatele:
· poměr zisku a vlastního kapitálu;
· poměr zisku k aktivům;
· poměr zisku k příjmu.
Metodika výpočtu těchto ukazatelů závisí na účetním a reportingovém systému přijatém v dané zemi. V čitateli těchto poměrových ukazatelů je vždy uveden odhadovaný hospodářský výsledek činnosti banky za datum nahlášení. Podle současného systému účetnictví a výkaznictví v Rusku je čitatelem bilanční zisk, podle zahraničních účetních standardů je to čistý zisk.
Rentabilita kapitálu (ROE) (ROE - v zahraniční praxi) charakterizuje, jak efektivně byly v průběhu roku využity prostředky vlastníků, tzn. je to měřítko ziskovosti pro akcionáře bank. Přibližně stanovuje výši čistého zisku, který akcionáři obdrží z investování svého kapitálu. V domácí praxi:
Výslednou hodnotu rentability kapitálu je doporučeno porovnat s ukazateli kapitálové přiměřenosti (nárůst prvního ukazatele a pokles hodnoty druhého ukazuje na rozšíření okruhu rizikových operací).
Rentabilita aktiv (PA) (ROA - v zahraniční praxi):
Rentabilita aktiv charakterizuje schopnost aktiv banky generovat zisk a nepřímo odráží jejich kvalitu a také efektivitu hospodaření banky s aktivy a pasivy. Nízký poměr může být důsledkem konzervativní úvěrové politiky nebo nadměrných provozních nákladů, vysoká hodnota svědčí o úspěšné správě aktiv.
Ziskovost (ziskovost) komerční banky (Rotot ):
R obvykle k 1. lednu 2013 = 44 673 156 tisíc rublů. / 173831 169 tisíc rublů. * 100 % = 25,7 %.
R obvykle k 1. lednu 2014 = 40 277 080 tisíc rublů. / 205445 753 tisíc rublů. * 100 % = 19,6 %.
Celková úroveň ziskovosti nám umožňuje posoudit celkovou ziskovost banky. Stejně jako zisk na 1 rubl. příjem (podíl zisku na příjmu). Jedná se o hlavní ukazatel, který určuje efektivitu bankovních činností.
Pro faktorovou analýzu lze tento vzorec transformovat:
Soukromá ziskovost komerční banky (Rh ):
Pojďme analyzovat obecnou a soukromou ziskovost na příkladu OJSC Gazprombank.
Výpočet obecné a soukromé ziskovosti OJSC Gazprombank
Ukazatele 1. ledna 2013 1. ledna 2014 Odchylka Tempo růstu, % Tempo růstu, % Celkový bankovní příjem, tis. rublů 173 831 169 205 445 75331614584118,1918,19 vč. úrokové výnosy 129 180 478178 342 70649162228138.0638.06 Celkové bankovní náklady, tis. rublů 129 158 013165 168 67336010660127,8827,88 vč. úrokový náklad73 294 827112 569 47139274644153.5853.58 Rozvahový zisk, tis. rublů 44 673 15640 277 080-439607690,16-9,84 vč. úroková marže55 885 65165 773 2359887584117,6917,69 Celková ziskovost, %25,7019,60-6,0976,29-23,71 Soukromá ziskovost, %43,2636,88-6,38485,755-
Jak je vidět, soukromá ziskovost měla v analyzovaném období nejvyšší hodnotu. Tento údaj měl tendenci klesat – o 14,75 %. Celková ziskovost byla nižší než ziskovost soukromá. I tento ukazatel měl tendenci klesat – o 23,71 %, což je vysvětleno především přítomností kladné úrokové marže, která měla vysoké tempo růstu (17,69 %), zatímco tempo růstu bilančního zisku se snížilo o 9,84 %.
Zhodnoťme vliv faktorů na změny celkové ziskovosti. K tomu použijeme metodu řetězových substitucí:
R 0= (1 - CP 0/SD 0) * 100% = (1 - 129 158 013 / 173 831 169) * 100% = 25,7%,
P 1 = (1 - CP 0/SD 1) * 100% = (1 - 129 158 013 / 205 445 753) * 100% = 37,1%,
?1=P 1 - R 0 = 37,1 - 25,7 = 11,4%,
těch. zvýšení bankovních příjmů za analyzované období o 31 614 584 tisíc rublů. přispěl ke zvýšení celkové ziskovosti o 11,4 %,
P 2= (1 - CP 1/SD 1) * 100% = (1 - 165 168 673 / 205 445 753) * 100% = 19,6%,
?2=P 2 - R 1 = 19,6 - 37,1 = -17,5%,
těch. i přes nárůst bankovních výdajů o 36 010 660 tisíc rublů se celková ziskovost snížila o 17,5 %.
Výsledky faktorové analýzy ukázaly, že vliv negativního faktoru (nárůst výše nákladů) zablokoval vliv pozitivního faktoru (nárůst výše výnosů) a měl za následek pokles celkové ziskovosti o 6,1 % (11,4 % + (-17,5) %)
Výpočet koeficientu příjmové elasticity za analyzované období potvrzuje závěr, že celková ziskovost poklesla v důsledku rychlejšího tempa růstu nákladů ve srovnání s tempem růstu příjmů:
Hodnota tohoto koeficientu ukazuje, že s nárůstem výše nákladů o 1 % se výše příjmů zvyšuje o 0,65 %, což nestačí k udržení úrovně celkové ziskovosti Gazprombank as dosažené na začátku analyzovaného období. .
9. Informační a metodická podpora výzkumné a vývojové práce
Informační podpora pro WRC
Obsah VKRIInformační báze VKRISZdroj informací1. Teoretická ustanovení pro řízení konkurenceschopnosti organizace 1.1. Konkurenceschopnost podniku: podstata, druhy, komponenty. 1.2. Podmínky a faktory určující konkurenceschopnost organizace. 1.3. Hlavní směry zvyšování konkurenceschopnosti organizace. 2. Metodická podpora programu zvýšení konkurenceschopnosti organizace. 2.1. Metodické přístupy k hodnocení konkurenceschopnosti organizace. 2.2. Technologie pro volbu strategie pro zajištění (zachování) konkurenčních výhod organizace. 2.3. Posloupnost tvorby programu pro zvýšení konkurenceschopnosti organizace. 3. Praktické aspekty tvorby programu pro zvýšení konkurenceschopnosti organizace. 3.1. Posouzení konkurenceschopnosti organizace. 3.2. Identifikace příležitostí ke zvýšení konkurenčních výhod organizace. 3.3. Vypracování doporučení pro tvorbu programu pro zvýšení konkurenceschopnosti organizace. (chybí) (chybí) (chybí) (chybí) (chybí) (chybí) (chybí) (chybí) (chybí) Analýza likvidity banky Analýza organizační struktury (chybí) (chybí) (chybí) (chybí) (chybí) ( chybí ) (nepřítomný) (nepřítomen) (nepřítomen) (nepřítomen) 3.1. Rozvaha (zveřejněná podoba) k 1. 4. 2013; Rozvaha (zveřejněná podoba) k 1. 4. 2014; 3.2. Zpráva o výši kapitálové přiměřenosti, výši rezerv na pochybné úvěry a ostatní aktiva k 1. 4. 2013; Zpráva o výši kapitálové přiměřenosti, výši rezerv na pochybné úvěry a ostatní aktiva k 1. 4. 2014; (nepřítomný)
Metodická podpora VKR
Obsah VKRMetodická základna VKR Zdroj metodické základny1. Teoretická ustanovení pro řízení konkurenceschopnosti organizace 1.1. Konkurenceschopnost podniku: podstata, druhy, komponenty. 1.2. Podmínky a faktory určující konkurenceschopnost organizace. 1.3. Hlavní směry zvyšování konkurenceschopnosti organizace. 2. Metodická podpora programu zvýšení konkurenceschopnosti organizace. 2.1. Metodické přístupy k hodnocení konkurenceschopnosti organizace. 2.2. Technologie pro volbu strategie pro zajištění (zachování) konkurenčních výhod organizace. 2.3. Posloupnost tvorby programu pro zvýšení konkurenceschopnosti organizace. 3. Praktické aspekty tvorby programu pro zvýšení konkurenceschopnosti organizace. 3.1. Posouzení konkurenceschopnosti organizace. 3.2. Identifikace příležitostí ke zvýšení konkurenčních výhod organizace. 1. 3.3. Vypracování doporučení pro tvorbu programu pro zvýšení konkurenceschopnosti organizace.1. Řízení konkurenceschopnosti; 1.1. Pojem, druhy a typy bankovní konkurence; 1.2. Konkurenceschopnost: faktory a hodnocení; 1.3 způsoby zvýšení konkurenceschopnosti banky; 2. Metody řízení konkurenceschopnosti; 2.1 Analýza likvidity banky, analýza ziskovosti banky; 2.2. Analýza dalších finančních, ekonomických a kvalitativních ukazatelů činnosti banky; 2.3. Strategický systém řízení 3. Strategie rozvoje banky 3.1. Hodnocení spolehlivosti banky 3.2. Analýza organizační struktury; 3.3. Doporučené směry pro zvýšení konkurenceschopnosti.1.1. ... 1.2. , 1.3. , 2. , , 2.1. , 2.2. , 2.3. , 3. , 3.1. 3.2. , 3.3. ,
Závěr
Tato společnost, má rozvinutou organizační strukturu, a to jak díky značnému rozsahu činnosti a počtu prováděných operací, tak díky rozsáhlé regionální struktuře a pobočkové síti. Struktura řízení je postavena racionálně a umožňuje společnosti provádět efektivní činnosti a také přispívá k rozvoji úspěšných finančních řešení.
Mezi současné úkoly Gazprombank patří:
· udržení a posílení konkurenčních pozic, zvýšení objemu a rozsahu poskytovaných služeb, aktivní rozšiřování klientské základny v hlavních obchodních segmentech;
· zvýšení objemu úvěrů, dokumentární obchod, uvedení nových factoringových produktů;
· zvýšení průměrného objemu korporátních finančních a poradenských transakcí, jakož i zlepšení image Gazprombank jako jednoho z předních poskytovatelů služeb investičního bankovnictví;
· rozšíření seznamu nabízených produktů a služeb, zavedení jednotných provozních standardů pro skupinu Gazprombank, rozvoj společných přístupů pro banky v oblasti plánování, rozpočtování a reportingu, zavedení jednotné klientské politiky ve vztahu k velkým korporátním klientům a finančním institucí, přechod na jednotné metody řízení rizik.
Během stáže byly získány komunikační dovednosti s týmem, vedoucími pracovníky a klienty banky, dále byly upevněny teoretické znalosti a získány praktické dovednosti v oblasti analýzy, financí a daní.
Bibliografie
1) Thompson A.A., Strickland A.J. Strategické řízení - M.: Vydavatelské sdružení "Jednota", 2013. - 556 s.
2) Mlotok E. Principy marketingového výzkumu konkurence na trhu // http://www.marketing. spb.ru/read/m3/index. Htm
)Porter M. Konkurenční strategie: Metodika pro analýzu odvětví a konkurentů. - M.: Alpina Business Books, 2011. - 454 s.
)Porter M. Soutěž: Studium. Výhoda. - M.: Williams Publishing House, 2011. - 495 s.
Zacharov A.N. Ekonomická podstata a mechanismy zvyšování konkurenceschopnosti podniku. (Světové zkušenosti) // Zahraniční ekonomický bulletin. - 2013. - č. 4. - S. 11-20.
)Čerkasov V.A. Teoretický základ konkurenceschopnost: Předtisk. - Petrohrad: Nakladatelství Petrohradské státní ekonomické a ekonomické univerzity, 2010
)http://www.banki.ru/banks/ratings
8) Yudanov, A.Yu. Soutěž: teorie a praxe. / A.Yu Yudanov. - M.: Akalis, 2012. - 384 s.
9) Khasanova, L.T. Posouzení konkurenčního postavení bankovních služeb / N.P. Abaeva, L.T. Khasanova // Ruské podnikání. - 2011. - č. 4. - s. 112-119.
10) Filosová, T.G., Bykov, V.A. Konkurence a soutěživost. - M: UNITY, 2012. - 271 s.
) Fatkhutdinov, R.A. Konkurenceschopnost: ekonomika, strategie, management. / R.A. Fatkhutdinov. - M.: INFRA-M, 2010. - 351 s.
12) Tavasiev, A.M. Konkurence v ruském bankovním sektoru: učebnice / A.M. Tavasiev, N.M. Rebelský. - M.: Alpha, 2011. - 304 s.
13) Samojlov, G.O. Bankovní konkurence. / JÍT. Samojlov, A.G. Bachalov. - M.: Zkouška, 2010. - 256 s.
14)Petrov, M.L. Bankovní konkurence v Rusku. / M.L. Petrov. - Saratov: SGSEU, 2010. - 53 s.
15) Mazilkina, E.I. Řízení konkurenceschopnosti: učebnice. / E.I. Mazilkina. - M.: Omega-L, 2012. - 325 s.
16)Korobov, I.Yu. Bankovní konkurence v současné fázi. / I.Yu Korobov // Bankovnictví. -2010. - č. 11. - str. 13-16.
17) Kachalina, L.N. Konkurenční management: učebnice. / L.N. Kachalina. - M.: Eksmo, 2010. - 460 s.
18) Zakharyan, A.G. Odborné posouzení komplexní udržitelnosti komerční banky / A, G. Zakharyan // Finanční výzkum. - 2012. - č. 16. - str. 14-19.
)Doyle, P. Management. Strategie a taktika. / P. Doyle. - Petrohrad: Petr, 2011. - 364 s.
20) Andreev, I. Kritéria konkurenceschopnosti homogenních bankovních služeb. / I. Andreev // Marketing. - č. 11. - 2011. - S. 35-40.
Doučování
Potřebujete pomoc se studiem tématu?
Naši specialisté vám poradí nebo poskytnou doučovací služby na témata, která vás zajímají.
Odešlete přihlášku uvedením tématu právě teď, abyste se dozvěděli o možnosti konzultace.
Řízení rizik ve společnosti OJSC Gazprombank
Statistiky žádostí o úvěr v OJSC Gazprombank jsou následující: 10% - vládních orgánů; 30 % – ostatní banky a zbytek – fyzické osoby.
Pravděpodobnosti nesplacení přijatého úvěru jsou v tomto pořadí: 0,01; 0,05 a 0,2.
Vedoucí úvěrového oddělení OJSC Gazprombank byl informován, že byla přijata zpráva o nesplacení úvěru, ale jméno klienta bylo ve zprávě špatně vytištěno.
1) Popište hlavní charakteristiky typu uvažovaného rizika.
2) Navrhněte a zdůvodněte manažerská rozhodnutí snížit riziko.
1. Popište hlavní charakteristiky typu uvažovaného rizika.
Typ rizika zvažovaného v přiřazení je úvěrové riziko.
Pojďme si popsat jeho hlavní vlastnosti.
Kreditní riziko je potenciální možnost ztráty jistiny a úroků z ní, která vzniká v důsledku narušení integrity pohybu zapůjčené hodnoty vlivem různých rizikových faktorů.
Úvěrové riziko platí stejně pro banky i klienty a může být spojeno s pravděpodobností poklesu výroby nebo poptávky po produktech v určitém odvětví, neplnění smluvních vztahů z nějakého důvodu, transformace druhů zdrojů (nejčastěji podle termínu) a vynutit si zásadní okolnosti.
Jednou z důležitých metod hodnocení úvěrového rizika je metoda hodnocení bonity klienta, která se provádí na základě analýzy zaměřené na zjištění jeho finanční situace a jejích trendů.
Hlavními zdroji informací pro hodnocení úvěrového rizika dlužníka jsou: účetní závěrky, informace poskytnuté dlužníkem, zkušenosti s prací s tímto klientem jiných osob, schéma úvěrového obchodu se studií proveditelnosti pro získání úvěru, údaje o kontrole na místě.
Řízení úvěrového rizika vyžaduje, aby banky neustále sledovaly strukturu úvěrového portfolia a jeho kvalitativní složení.
Jednou z podstatných charakteristik úvěrového rizika je nedodržování principu splácení úvěru, které vzniká v důsledku přerušení oběhu zapůjčené hodnoty.
Hlavní charakteristiky úvěrového rizika:
Značné množství vydaných částek;
Velký podíl úvěrů a jiných bankovních smluv směřujících ke klientům s určitými finančními potížemi;
Soustředění aktivit banky do málo probádaných, nových, netradičních oblastí;
poměrně vysoký podíl nových a v poslední době přitahovaných klientů, o kterých banka nemá dostatečné informace;
nezískání dostatečného zajištění za půjčku nebo přijetí aktiv, která se obtížně prodávají na trhu nebo podléhají rychlému znehodnocení;
Významné částky vydané spřízněným dlužníkům.
2. Navrhněte a zdůvodněte rozhodnutí managementu ke snížení rizika.
V kontextu globálního finanční krize celkově bankovních systémů Problém zlepšení řízení rizik v oblasti měnových vztahů a opatření k jejich omezení je stále naléhavější.
Vzhledem k tomu, že není možné se rizikům zcela vyhnout, mohou a měla by být vědomě řízena s ohledem na skutečnost, že všechny typy rizik spolu souvisí a jejich úroveň se neustále mění.
Obecně se bankovní činnosti vyznačují vysokou rizikovostí. Banky mají mnoho klientů, partnerů, dlužníků, jejichž finanční situace přímo ovlivňuje jejich situaci.
Vzhledem k tomu, že přibližně 20 % celkových aktiv bank pochází z úvěrů, je zřejmé, že jedním z hlavních problémů bank je existence úvěrových rizik a jejich tendence k růstu.
Pravděpodobnost úvěrového rizika lze snížit účinnou konzervativní politikou řízení úvěru; stanovení maximální výše rizika na dlužníka; pečlivý schvalovací postup pro každou půjčku; systematické sledování a kontrola rizik vedením; efektivní zajištění nebo pojištění úvěrů.
Existuje pět hlavních metod, jak snížit úvěrové riziko:
Hodnocení úvěruschopnosti;
Pojištění úvěru;
Snížení objemu úvěrů poskytnutých jednomu dlužníkovi;
Získání dostatečného zajištění;
Vydávání eskontních půjček.
Uvádíme hlavní opatření pro řízení úvěrového rizika.
1. Tvorba politiky řízení rizik. Součástí takové politiky by měla být opatření, která zabrání řadě nepříznivých situací a zmírní následky těch, které nelze zcela odstranit. Úvěrový výbor banky by měl posuzovat pouze žádosti o úvěr, které splňují zavedené zásady řízení rizik.
2. Vypracování doporučení upravujících postup při uzavírání smlouvy o úvěru. Musí určit složení dokumentace doprovázející žádost o úvěr; kontrola bonity a solventnosti klientů, jejich klasifikace podle spolehlivosti na základě úvěrové historie, stavu bankovních účtů a závazků; postup pro provedení odborné analýzy zapůjčeného projektu, kontrolu informací bezpečnostní službou a sepsání smlouvy o výpůjčce.
Je nutné mít podrobná pravidla pro provádění a monitorování úvěrových operací, schvalování seznamu osob s rozhodovací pravomocí o poskytování úvěrů a vymezení jejich povinností a odpovědností; vývoj formulářů dokumentů.
3. Rozvoj vnitřního systému limitů, který zajišťuje diverzifikaci úvěrového portfolia podle podmínek, odvětví, úvěrujících subjektů, typů úvěrů, území a dalších významných faktorů.
Úvěrové instituce musí také určit úvěrové limity, aby byly v souladu s bankovními standardy stanovenými Bank of Russia.
4. Shromažďování informací o úvěrovém riziku a aplikace systému pro jeho hodnocení, včetně: vytvoření systému kvantitativních a kvalitativních ukazatelů pro všechny významné faktory úvěrového rizika; stanovení optimálních a kritických hodnot pro každý faktor úvěrového rizika zvlášť a úvěrové riziko obecně; provedení obecného posouzení bonity každého potenciálního dlužníka; vývoj bankovních standardů pro kvalitu úvěrů a soulad s požadavky stanovenými regulačními orgány; klasifikace poskytnutých úvěrů podle úrovně rizika.
5. Vytvoření systému pro sledování úvěrového rizika v reálném čase pomocí speciálních počítačových programů pro účetnictví a analýzu dat.
Takový systém zahrnuje pravidelné sledování všech operací vystavených úvěrovému riziku, výpočet a vyhodnocení výše možných ztrát. Je to požadovaný ovládací prvek. Jeho hlavními cíli jsou: hodnocení kvality jednotlivých úvěrů a úvěrového portfolia jako celku; vývoj návrhů limitů úvěrového rizika; zlepšení postupu plánování a provádění úvěrových operací.
Součástí monitorovacího systému je i retrospektivní analýza úvěrové aktivity a řízení úvěrového rizika, které umožňuje identifikovat chybné výpočty, dávat doporučení a optimalizovat řízení rizik v budoucnu a vyhodnocovat efektivitu řízení.
6. Opatření ke snížení rizika, tedy ke snížení velikosti možných ztrát a jejich dopadu na solventnost banky, včetně: tvorby zvláštních rezerv pro případ nesplácení dluhu a jejich promítnutí do bilance banky ; přenesení rizika na majetek dlužníka nebo třetích osob (ručitelů, ručitelů) registrací zástavy; převod rizika na pojišťovnu. Pojištěno zpravidla není riziko nesplacení úvěru, ale předmět úvěru a (nebo) jeho zajištění (proti požáru, výbuchu plynu, blesku, živelným pohromám, poškození vodou, krádeži, zlovolným jednáním třetích osob). večírky atd.). Pojištění se provádí na náklady dlužníka, ale příjemcem může být banka; sdílení rizik v konsorciálních (syndikovaných) půjčkách; portfoliová a geografická diverzifikace rizika mezi nespřízněné klienty; změna nebo převod (prodej) práv pohledávky podle dohoda o půjčce(kompenzace, novace, přiřazení).
7. Práce s problémovými úvěry. Každá taková půjčka vyžaduje individuální přístup, ale obecně lze pro organizaci této práce navrhnout následující činnosti:
Vytvoření speciální jednotky (nebo skupiny specialistů) pro práci s problémovými úvěry;
Vedení jednání s dlužníky s cílem nalézt řešení, která mohou zvýšit pravděpodobnost splacení dluhu;
Vývoj politik a podmínek pro odepisování nesplacených úvěrů;
Organizace a vedení nároků a soudních sporů proti bezohledným dlužníkům.
