Jak zaúčtovat cestovní výdaje za 1s 8.3. Účetní informace

V dnešním článku se dotkneme tématu zpracování služebních cest v 1C Plat a personální management 8.3. Jako vždy vám to ukážeme pokyny krok za krokem o práci v programu, a pokud máte stále dotazy ohledně služebních cest v 1C 8.3, můžete je zanechat v komentářích k článku. Dále zvážíme následující otázky:

1. Otevřete podsekci „Služební cesty“.

Otevřete program, v sekci „Plat“ přejděte na „Služební cesty“.

Důležité! Aby byla pozice „Služební cesty“ aktivní, musíte v úvodním nastavení pro výpočet mzdy zaškrtnout odpovídající políčko.

2. Seznam dokumentů

V sekci „Cestovní plat“ uvidíte formulář pro seznam dokladů.

3. Vytvořte dokument

Podívejte se, program pro vytvoření dokumentu má 2 tlačítka. Kliknutím na 1. tlačítko se vytvoří doklad pro výpočet cestovních náhrad pro 1. zaměstnance.

4. Výpočet průměrného výdělku

Je třeba uvést měsíc, ve kterém bude výpočet zaznamenán. Program se automaticky nastaví na aktuální měsíc. Otevřeme adresář „Zaměstnanec“ a vybereme ten, který potřebujeme.

Dále je třeba uvést začátek a konec pracovní cesty. Pokud máte ve svém programu tabulku obsazení, můžete sazbu uvolnit během nepřítomnosti zaměstnance zaškrtnutím příslušného políčka. St. Program vám automaticky spočítá výdělky a časové rozlišení na služební cestu.

V případě, že pracovní cesta končí následující den. měsíc vám program 1C ZUP 8 pomůže naplánovat platbu v plné výši nebo na každý měsíc. Pokud zvolíte měsíční platbu, pak tímto dokladem poskytujete platbu pouze za aktuální měsíc. Pokud jde o výpočet výplaty za další měsíce, bude proveden při výpočtu mzdy. Dále průměrný výdělek pro takové výpočty bude odpovídat hodnotě získané v dokumentu „Služební cesta“.

5. Jak vypočítat denní náhradu za pracovní cestu

Chcete-li zobrazit podrobnou kalkulaci, přejděte na kartu „Časově (podrobně)“.

6. Zvláštní územní podmínky

Pokud je zaměstnanec vyslán do zvláštních územních podmínek, musíte na kartě „PFR Experience“ vyplnit sloupec „Územní podmínky“.

7. Tisk

Chcete-li zobrazit tištěný formulář, musíte nejprve vyplnit záložku „Upřesnit“. Na této záložce je potřeba vyplnit následující údaje: místo pracovní cesty, počet dnů, základ, účel a financování cesty.

8. Jak strávit služební cestu

Po vyplnění všech potřebných údajů dokument předáme. Navíc si na základě tohoto dokladu můžete vytisknout objednávku pracovní cesty, veškeré kalkulace, cestovní potvrzení a úřední zadání (poslední 2 body není od roku 2015 nutné vyplnit).

9. Kombinace poloh

Pokud vaše společnost praktikuje kombinování pozic (a to je uvedeno v programu 1C ZUP 8), můžete pomocí dokumentu „Služební cesta“ vytvořit dokument „Kombinace pozic“. To vám umožní přiřadit doplatek zaměstnanci, který bude plnit pracovní povinnosti toho, kdo odjel na pracovní cestu.

10. Práce na částečný úvazek

Nebo může nastat situace, kdy zaměstnanec, který odjel na pracovní cestu, má zkrácený úvazek. V dokumentu je umístěn hypertextový odkaz, který umožňuje dokumentovat jeho nepřítomnost.

11. Výplata cestovních náhrad

Pokud zvolíte platbu během mezivypořádacího období, můžete tuto operaci provést kliknutím na tlačítko „Zaplatit“. V ostatních případech se platba provádí společně se mzdou.

12. Výpočet srážek

Pokud zvolíte tuto možnost výplaty, budou se počítat srážky. Totéž se stane s typem platby „S zálohou“. Chcete-li zobrazit podrobnosti výpočtu a srážek, klikněte na „tužku“ v pravém rohu.

13. Objednávka služební cesty

Tlačítkem „T-9a“ přistoupíme ke generování objednávky pracovní cesty pro více zaměstnanců najednou.

14. Vytvoření časového rozvrhu

Vyplnění dokumentu se provádí pomocí tlačítka „Přidat“. Při doplnění informací do tabulkové části dokladu v posledním sloupci „Účtování absencí a časového rozlišení“ se údaje zobrazí jako hypertextový odkaz. Ve výše uvedeném příkladu jsou zohledněny absence 1. zaměstnance. neboť u něj již byl přidán doklad „Služební cesta“, u 2. zaměstnance ještě ne. Ukazuje se tedy, že pro každého vyslaného zaměstnance je nutné vyhotovit samostatný doklad „Služební cesta“.

15. Úhrada dnů volna na pracovní cestě

Pokud pracovní cesta připadá na víkend a zaměstnanec byl v práci, je nutné zadat informaci do dokladu „Platba za svátky a víkendy“. Pracovní dny, které zaměstnanec strávil na pracovní cestě, jsou v rozvrhu označeny písmenem „K“.

Na hlavní záložce dokladu „Služební cesta“ můžete zaškrtnout políčko vedle položky o vnitrosměnné pracovní cestě. To vám umožní zadat informace o vašem úkolu cestování na částečný úvazek.

Služební cesta na částečný úvazek (v rámci směny)

V účetním listu to bude vypadat takto:

Tím jste zpracovali a vypočítali úhradu za zaměstnance vyslaného na pracovní cestu a promítli ji do programu 1C ZUP.

Podniky vysílající své zaměstnance na pracovní cesty jim musí vyplácet cestovní náhrady. Výplaty za dny na pracovní cestě se vypočítávají z průměrného denního výdělku vypočteného na základě údajů za předchozích 12 odpracovaných měsíců zaměstnance.

Pokud vaše společnost používá k účetnictví program 1C Accounting 8.3, pak v tomto článku naleznete popis, jak nastavit časové rozlišení cestovních náhrad pomocí 1C: Accounting.

Pro načítání cestovních náhrad je potřeba zadat nové časové rozlišení do adresáře typů časového rozlišení. K tomu je potřeba jít cestou /Platy a personalistika/-/Adresáře a nastavení/-/Nastavení platů/-/Časové rozlišení/. V seznamu, který se otevře, musíte zadat nový typ časového rozlišení pomocí tlačítka „Vytvořit“.

Do pole „Jméno“ musíte zadat frázi „Platby za cestu“ (nebo si ji pojmenujte, jak chcete). Do pole „Kód“ musíte zadat jedinečné kódování (může to být písmena nebo čísla).

V poli „Daň z příjmu fyzických osob“ musíte v poli „Zdaněno“ nastavit „tečku“ a uvést kód příjmu pro daň z příjmu fyzických osob. V našem případě to bude 2000 „Odměna za výkon pracovních nebo jiných povinností; plat a jiné zdanitelné platby vojenskému personálu a obdobným osobám."

Nastavení, že se tento příjem vyplácí v naturáliích (nikoli v penězích), není nutné nastavovat.

Při nastavování výpočtu pojistného musíte uvést, že se jedná o „Příjem zcela podléhající pojistnému“. Protože v článku 420 Daňový kód(odst. 1) je uvedeno, že cestovní náhrady plně podléhají pojistnému.

Poté byste měli vyplnit odstavec článku 255 daňového řádu Ruské federace při klasifikaci těchto nákladů jako nákladů na výpočet daně z příjmu. Je třeba nastavit, že tato platba je „zohledněna v mzdových nákladech“ a vybrat pododstavec 6, článek 255 daňového řádu Ruské federace (jedná se o cestovní náhrady).

V poli „Odraz v účetnictví“ je třeba vybrat způsob promítnutí těchto plateb účetní účty. Pokud není na tomto seznamu požadovaný typ odraz, měl by se v něm vytvořit.

Pokud vaše společnost používá pro výpočet mzdových nákladů jeden nákladový účet, pak vám s největší pravděpodobností bude vyhovovat položka „Odraz výchozího časového rozlišení“, která bude označovat standardní účtování časového rozlišení mzdy ve vašem podniku.

Pokud používáte několik nákladových účtů, například 26 „Všeobecné náklady“, 44 „Komerční náklady“ nebo 20 „Hlavní výroba“, musíte z tohoto seznamu vybrat ten správný. Zde je však třeba poznamenat, že je třeba upřesnit název tohoto typu časového rozlišení. Například, pokud budou cestovní náhrady narůstat administrativním a řídícím pracovníkům, musíte zvolit způsob odrazu Dt 26 - Kt 70 a formulovat název takto: „Platby za cestu do AUP“.

V případě, že pracovní cesta bude hrazena výrobním zaměstnancům, pak by zaúčtování mělo být 20 Dt - 70 Kt. A název by měl být formulován takto: „Cestovné výrobním pracovníkům“.

Poté, když je již vše nakonfigurováno na této kartě časového rozlišení, je třeba se ujistit, že není zaškrtnuto políčko „Zahrnuje se do základního časového rozlišení pro regionální koeficient a severní příspěvek“, protože při výpočtu průměrného denního výdělku se příjem zaměstnance za použije se předchozích 12 měsíců s přihlédnutím k těmto příspěvkům. Proto se ukazatel průměrného denního výdělku získá s přihlédnutím k těmto příspěvkům.

Platba je nakonfigurována a měla by být přidána při výpočtu mzdy příslušného zaměstnance na záložce „Časové rozlišení“ s uvedením příslušné částky.

/ "Encyklopedie účetnictví "Profirosta"
@2017
24.07.2017

Informace na stránce jsou vyhledávány podle následujících dotazů: Účetní kurzy Krasnojarsk, Účetní kurzy Krasnojarsk, Účetní kurzy pro začátečníky, 1C: Účetní kurzy, Dálkové studium, Školení účetních, Školící kurzy Platy a personál, Pokročilé školení účetních, Účetnictví pro začátečníky
Účetní služby, přiznání k DPH, přiznání k zisku, údržba účetnictví, Daňové výkaznictví, Účetní služby Krasnojarsk, Interní audit, výkaznictví DOS, výkaznictví statistik, výkaznictví v Důchodový fond, Účetní služby, Outsourcing, UTII reporting, Účetnictví, Účetní podpora, Poskytování účetní služby, Nápověda pro účetní, Hlášení přes internet, Sestavování přiznání, Nutná účetní, Účetní politika, Registrace fyzických osob a sro, Daně fyzických osob, 3-NDFL, Organizace účetnictví

Cestovní výdaje v 1C 8.3 mohou zahrnovat cestovní náklady (jízdenky), platbu za ubytování (například v hotelu), platbu za jídlo, denní diety atd. Nejčastěji neznáme přesnou částku, kterou náš zaměstnanec utratí v konec během cesty. V této souvislosti sepíše žádost o vydání cestovních náhrad s uvedením těchto údajů přibližně s podrobnostmi podle druhu výdaje.

Vzhledem k tomu, že ve skutečnosti strávil a dal zaměstnanci hotovost se nemusí víceméně shodovat, peníze se vydávají předem. Po příjezdu z pracovní cesty předloží zaměstnanec účetnímu oddělení doklady potvrzující výdaje. Pokud je rozdíl ve prospěch zaměstnance, dostane chybějící peníze. V opačném případě bude povinen nespotřebovanou částku vrátit zpět do pokladny.

Cestovní náhrady, stejně jako jiné druhy hotovostních plateb zaměstnancům, lze provádět buď prostřednictvím banky (na kartu), nebo prostřednictvím pokladny. V tomto příkladu zaregistrujeme výběr hotovosti v 1C, protože se jedná o nejběžnější metodu.

Podívejme se na kompletní podrobné pokyny, jak to udělat v 1C Accounting.

Vydávání cestovních peněz

Pro časové rozlišení a platbu přejděte do sekce „Banka a pokladna“ a vyberte „Pokladní doklady“.

Zobrazí se vám seznam dříve vytvořených dokladů pro příjem nebo výdej peněžních prostředků z pokladny. Klikněte na tlačítko „Vydání“.

Nyní můžete přistoupit k vyplnění samotného dokumentu. Není zde nic složitého. Nejprve vyberte v poli "Typ transakce" hodnotu "Vystavení odpovědné osobě". Upozorňujeme, že když v něm změníte hodnoty, změní se také struktura podrobností dokumentu. Proto při vytváření dokladu o výběru hotovosti nejprve uveďte typ transakce.

Účetní účet ponecháme jako výchozí. Dále označíme zaměstnance, který potřebuje načítat cestovní náhrady v 1C. Vpravo vybereme organizaci a divizi, ve které pracuje. V poli „Částka“ uvedeme, že za tuto služební cestu obdrží náš zaměstnanec částku 15 000 rublů.

V naší konfiguraci je účtování položek DDS nakonfigurováno pro další analýzy, takže toto pole lze také vyplnit. Pro pohodlí v komentářích uvedeme, že peníze byly vydány na služební cestu. To nám v budoucnu usnadní hledání.

Pokud potřebujete upravit své údaje tištěná forma, rozbalte stejnojmennou sekci. V našem případě sem všechny zobrazené údaje přišly automaticky při výběru zaměstnance.

Po provedení dokumentu z vytvořeného hnutí uvidíme, že nyní je na Gennadij Sergejevič Abramov uvedena částka 15 000 rublů. Dluh mu bude odepsán poté, co nahlásí vynaložené částky.

Doplňme naše videonávody na pokladně v 1C:

Předběžná zpráva

Které jsou potřebné k odepsání dluhu na zálohu přijatou od zaměstnance, jsou také umístěny v sekci „Banka a pokladna“.

Záhlaví dokumentu vyplníme standardně jako dříve. Na kartě „Zálohy“ v tabulkové části přidejte řádek a vyberte dříve vytvořený doklad o výdeji hotovosti. Jak vidíte, 1C 8.3 vám umožňuje hlásit několik záloh vydaných stejnému zaměstnanci najednou. To se provádí přidáním dalších řádků do této tabulkové části.

Uvedli jsme, za co je zaměstnanec odpovědný za své denní dávky. Nyní musíme reflektovat, jaké dokumenty a za jaké částky poskytl. To lze provést na kartě „Platba“.

V našem případě zaměstnankyně poskytla účetnímu oddělení dvě letenky a šek na ubytování v hotelu. Celková částka byla 12 500 rublů. Po zpracování dokumentu v 1C se dluh vůči naší organizaci sníží pouze o tuto částku. Podívejme se na kabeláž:

Ukazuje se, že zaměstnanci byla poskytnuta záloha ve výši 15 000 rublů, ale vykázal pouze 12 500. Z toho vyplývá, že má stále dluh, ale ve výši 2 500 rublů. V tomto případě může po vzájemné dohodě buď poskytnout chybějící šeky na tuto částku, nebo peníze vrátit.

Rozdíl lze vrátit např. při výpočtu mezd. Tuto částku může zaměstnanec přinést i do pokladny.

V případě, že zaměstnanec naopak nedodržel částku, která mu byla dána, a utratil více, lze mu takový rozdíl vyplatit stejně jako samotné cestovní náhrady prostřednictvím pokladny.

Podívejte se také na video o předběžných zprávách v 1C 8.3:

Učíme se sestavovat výkazy výdajů na příkladech (1C: Účetnictví 8.3, vydání 3.0)

Podle mého pozorování je pro začínající účetní připravit výkazy výdajů zpočátku významnou výzvou.

Dnes se podíváme na základy této záležitosti a také na nejoblíbenější případy ze života. Všechny experimenty provedeme v 1C: Účetnictví 8.3 (vydání 3.0).

Takže, začněme

Není na mně, abych vám říkal, že 71 účtů odpovídá za vypořádání s odpovědnými osobami v účetním oddělení:

Problém aktiva se promítne zaměstnanci na vrub tohoto účtu a odpis - na kredit.

No, například proti hlášení z pokladny rozdali 5000:

Proč jsem řekl aktiva? Je to proto, že můžeme zaměstnanci poskytnout:

• Hotovost (z pokladny přes pokladnu)
• Bezhotovostní prostředky (převod z běžného účtu organizace na kartový účet zaměstnance)
• Finanční dokumenty (například letenky na služební cestu)

Podívejme se na každý z výše uvedených příkladů.

Výběr hotovosti z pokladny

Pro vystavení zálohy z pokladny vystavíme pokladní doklad (v prvních třech je to doklad „Výběr hotovosti“):

V typu operace uvádíme „Vydání odpovědné osobě“:

Zapojení dopadlo takto:

Vydávání bezhotovostních peněžních prostředků

V tomto případě jsou prostředky převedeny na kartový účet zaměstnance (účet, ke kterému je připojena bankovní karta, se kterou může zaměstnanec tyto peníze vybrat).

V trojce je tato operace formalizována obvyklým dokumentem „Odepsání z běžného účtu“:

Nezapomeňte také ve formuláři operace „Převod na odpovědnou osobu“ uvést:

Zapojení dopadlo takto:

Vydávání peněžních dokladů

Peněžním dokladem může být např. letenka, kterou organizace zakoupila pro zaměstnance, který jede na pracovní cestu.

Po zakoupení je tato jízdenka zaúčtována na vrub účtu 50.03:

Při vystavení tohoto lístku zaměstnanci k nahlášení (před pracovní cestou) vyhotoví účetní oddělení doklad „Vystavení peněžních dokladů“:

A na záložce „Pokladní doklady“ je uveden právě tento lístek:

Zaúčtování dopadlo takto (lístek byl odepsán z účtu 50.03):

Konkrétně uvedu:

• Výkazy máme právo vydávat pouze zaměstnancům organizace – osobám, se kterými máme uzavřenou pracovní nebo občanskoprávní smlouvu.
• Seznam těchto osob schvaluje samostatný příkaz přednosty.
• Ve stejném příkazu je stanovena maximální lhůta, ve které se musí zaměstnanec účtárně hlásit; odchází-li zaměstnanec na pracovní cestu, prodlužuje se tato doba automaticky až do jeho návratu.

Hlášení zaměstnanců

Majetek se však zaměstnanci dává z nějakého důvodu, ale ke splnění určitého úředního úkolu. Nastává tedy okamžik, kdy se zaměstnanec musí hlásit účetnímu oddělení ve formuláři AO-1.

Toto je tištěný formulář, který uvádí:

• vše, co jsme zaměstnanci dali k nahlášení
• za všechno, za co utratil tyto peníze (nebo je neutratil, nebo možná došlo k nadměrnému utrácení)
• Podpůrné dokumenty (šeky, faktury, úkony, vstupenky...) jsou přiloženy k tomuto formuláři.

Zde je příklad formuláře AO-1:

Tuto zprávu (AO-1) sestavuje zaměstnanec společně s účetním oddělením a schvaluje ji vedoucí. Zcela dole je uveden počet dokumentů a listů, na kterých jsou k protokolu připojeny (šeky se obvykle lepí v celých balíčcích na listy A4).

Aby bylo možné vytisknout takovou zprávu (AO-1), odepsat dluh na 71 účtech od zaměstnance a také přijmout výdaje v prvních třech, existuje dokument „Předběžná zpráva“:

Pojďme si krátce projít jeho záložky:

Příklady předběžných zpráv ze života

Vyplňte záložku "Pokročilosti":

Nutno říci, že tato záložka se v účtování dokladů nijak nezobrazuje, ale je dostupná pouze pro tištěný formulář AO-1.

Vyplňte záložku „Produkty“ (nakoupili jsme spoustu všeho a dali jsme to na deset):

Zde jsou příspěvky pro tuto záložku:

Vyplníme záložku „Platba“ (uhradíme dluh dodavatelům nebo zaplatíme zálohu):

Zde jsou rozvody:

Příklady vyplnění záložky "Ostatní".

Platba za komunikační služby:

Platba za inzerci v novinách:

Odepsání denního příspěvku a dluhu za jízdenky:

Platba za některé služby (okamžitě účtováno 26):

Mimochodem, na kartách „Produkty“ a „Ostatní“ je zaškrtávací políčko „SF“, pokud jej zaškrtnete, do tohoto řádku se zapíše přijatá faktura.

Vyslání zaměstnance podniku na pracovní cestu začíná příkazem ředitele. Zaměstnanec je o tom informován, a pokud je dosaženo dohody, je objednávka převedena na účetní oddělení (pořadí operací v různých podnicích se může lišit).

Účetní oddělení vystaví cestovní list (na základě příkazu ředitele). Tyto dokumenty nejsou připraveny ve standardní konfiguraci 1C 8.3 „Enterprise Accounting 3.0“.

V programu 1C začíná registrace pracovní cesty vydáním peněz na účet.

Vydávání cestovních náhrad v 1C 8.3

Peníze se zpravidla vydávají z pokladny. V tomto případě je vydání vystaveno „“. Ačkoli nedávno lze prostředky převést bankovním převodem na kartu zaměstnance. Tím se vytvoří dokument „“.

Částka je zpočátku vypočítána přibližně na základě očekávaných nákladů:

• cestovat;
• ubytování;
• denní příspěvek;
• jiný.

Pro příjem finančních prostředků na účet musí zaměstnanec napsat prohlášení o výši a účelu výdajů. V našem případě se jedná o cestovní výdaje.

Uvažujme registraci zálohové platby na příkladu „Odchozí hotovostní příkaz“.

Okamžitě musíte nastavit typ emise (typ transakce) na „Zodpovědná osoba“. Poté vyplňte údaje:

• organizace (pokud jich je v databázi více);
• příjemce;
• součet;
• V přepisu podrobností tištěného formuláře uveďte číslo žádosti zaměstnance.

V komentáři můžete uvést, že se jedná o zálohu na služební cestu:

Získejte 267 videolekcí na 1C zdarma:

Nyní můžete doklad zaúčtovat a prohlédnout si účtování pro vystavení cestovních náhrad, které 1C Accounting 8.3 vygeneruje:

Zaměstnanci vznikl dluh, který musí vyúčtovat.

Zpráva zaměstnance o cestovních výdajích

Po návratu z pracovní cesty je zaměstnanec povinen vyúčtovat vynaložené peníze. Pro tento účel se v 1C 8.3 používá dokument „“.

„Předběžná zpráva“ se vytvoří ve stejné sekci jako „Pokladní doklady“.

Ve formuláři seznamu klikněte na tlačítko „Vytvořit“. Otevře se nový formulář dokumentu.

Nejprve si vybereme zodpovědnou osobu. Poté na záložce „Zálohy“ klikněte na tlačítko „Přidat“ a ve sloupci „Doklad zálohy“ vyberte dříve vystavený výdajový příkaz (nejprve se otevře okno, kde musíte vybrat, jaký typ dokladu potřebujeme):

Poté přejděte na kartu „Ostatní“ a vyplňte tam řádky, kam šly výdaje zaměstnance. Pokud byly prostředky použity na nákup zboží, měly by se tyto transakce projevit na záložce „Zboží“.

Zde je příklad vyplnění záložky „Ostatní“:

Pokud dokument zaúčtujeme a podíváme se na zaúčtování, uvidíme, že dluh společnosti vůči zaměstnanci se snížil o 2 000 rublů: