1s 8.3 مالیات بر درآمد شخصی کارکنان را به اشتباه محاسبه می کند. برای معاملات حسابداری مالیات بر درآمد شخصی به تمام نرخ ها کسر می شود

سال رو به پایان است و چند ماه دیگر پس از تعطیلات، تهیه گزارش را آغاز خواهیم کرد 2-NDFL برای انتقال به خدمات مالیاتی فدرال. در این راستا، من از طریق مقالات نگاه کردم و با تعجب متوجه این سوال شدم حسابداری مالیات بر درآمد شخصی در 1C ZUP، عملاً به کسی توجه نکرد. بنابراین، با شروع این نشریه، طی یکی دو ماه آینده مجموعه ای از مقالات به حسابداری مالیات بر درآمد شخصی منتشر خواهد شد. ما به موقعیت‌های معمولی که هنگام خدمت به مشتریانم با آن‌ها برخورد کرده‌ام نگاه خواهیم کرد.

و برای اینکه در آینده کار با مالیات بر درآمد شخصی را برای شما آسانتر کنیم، این مقاله اول همه موارد را پوشش خواهد داد. توالی حسابداری مالیات بر درآمد شخصیدر 1C ZUP. ما به اصول اساسی زیربنایی نگاه خواهیم کرد. و در آینده با توجه به موضوعات محدودتر می توانم به این مقاله مراجعه کنم تا از مثال خاصی منحرف نشم. اجازه دهید یادآوری کنم که دقیقاً بر اساس این اصل بود که مجموعه ای از مقالات اختصاص داده شده ایجاد شد.

✅

✅

بیایید با کجا و چگونه در برنامه شروع کنیم 1C حقوق و دستمزد و مدیریت پرسنل با مالیات بر درآمد شخصی محاسبه می شود. برای شروع، من ساده ترین مورد را در نظر خواهم گرفت که نیازی به تنظیمات اضافی ندارد. کارمند شهروند روسیه، مقیم است، هیچ گونه کسر مالیات بر درآمد شخصی ندارد و از ابتدای سال با ما کار می کند. در این صورت، برای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی این کارمند، اصلاً نیازی به انجام تنظیمات ندارید. به روش معمول، ما واقعیت استخدام او را منعکس می کنیم (سوابق منابع انسانی با جزئیات در مقاله نوشته شده است).

اگر یک کارمند یک تعهدی برنامه ریزی شده برای ماه داشته باشد، به عنوان مثال، "حقوق در روز" 100،000 روبل، برای محاسبه این پرداخت از سند "حقوق و دستمزد" استفاده می کنیم، که من در مورد آن به تفصیل نوشتم. هنگام پر کردن این سند در برگه "NDFL"یک خط خالی به طور خودکار برای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی ایجاد می شود. در این مثال، من 1 کارمند در سند دارم، بنابراین فقط یک ردیف برای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی وجود دارد. معمولاً به تعداد کارمندان در بخش‌های باقی‌مانده خط ایجاد می‌شود (بعضی اوقات اگر مثلاً یک کارمند درآمدی داشته باشد که مشمول مالیات بر درآمد شخصی نیست) مطابقت ندارد.

بعد، ما باید واقعیت پرداخت را منعکس کنیم دستمزدسند "حقوق قابل پرداخت."می توانید مقاله اصلی را بخوانید که به طور خاص به این سند اختصاص دارد. بنابراین مبلغی که در این سند باید پرداخت شود منهای مالیات بر درآمد شخصی که قبلا محاسبه شده است پر می شود. برای مثال ما، این 87000 روبل است. = 100000 – 13000. یعنی. در حقیقت کسر مالیات بر درآمد شخصیدر 1C ZUP با این سند ثبت شده است.

مفهوم مالیات بر درآمد شخصی محاسبه شده و مالیات بر درآمد شخصی کسر شده

✅

✅ فهرست چک برای بررسی محاسبات حقوق و دستمزد در 1C ZUP 3.1
ویدئو - خود چک ماهانه حسابداری:

✅ محاسبه حقوق و دستمزد در 1C ZUP 3.1
آموزش گام به گامبرای مبتدی ها:

و در اینجا یک ویژگی مهم وجود دارد که باید بلافاصله مورد توجه قرار گیرد تا بعداً کار با برنامه راحت تر شود. اعتقاد بر این است که هنگام محاسبه دستمزد، مالیات بر درآمد شخصی محاسبه می شود و فقط در زمان پرداخت دستمزد از آن کسر می شود. اما در برنامه 1C ZUP می توان تنظیمی را به گونه ای تنظیم کرد که در زمان محاسبه حقوق، مالیات بر درآمد شخصی بلافاصله محاسبه شده و کسر شده در نظر گرفته شود. این کار در پارامترهای حسابداری در تب "محاسبه حقوق و دستمزد" با استفاده از چک باکس انجام می شود «هنگام محاسبه مالیات بر درآمد شخصی، مالیات محاسبه شده را در نظر بگیرید.»

این چه تاثیری دارد؟ یک گزارش در برنامه وجود دارد "تجزیه و تحلیل مالیات ها و مشارکت های تعهدی"، که شامل گزینه گزارش مالیات بر درآمد شخصی برای مشاهده داده های مالیات بر درآمد شخصی است.

آن ها گزارش "تجزیه و تحلیل مالیات ها و مشارکت های تعهدی" نه بر ماه تعهد، بلکه در تاریخ سند متمرکز شده است.

اگر اکنون چک باکس را در پارامترهای حسابداری تنظیم کنیم "هنگام محاسبه مالیات بر درآمد شخصی، مالیات محاسبه شده را در نظر بگیرید"و ما قطعا اسناد "حقوق و دستمزد" و "حقوق قابل پرداخت" را بررسی خواهیم کرد، می توانیم در گزارش "تحلیل مالیات و سهم تعهدی" و مالیات بر درآمد شخصی محاسبه شده، و مالیات بر درآمد شخصی کسر شده در یک ماه.

انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه

✅ سمینار "Lifehacks for 1C ZUP 3.1"
تجزیه و تحلیل 15 هک زندگی برای حسابداری در 1C ZUP 3.1:

✅ فهرست چک برای بررسی محاسبات حقوق و دستمزد در 1C ZUP 3.1
ویدئو - خود چک ماهانه حسابداری:

✅ محاسبه حقوق و دستمزد در 1C ZUP 3.1
دستورالعمل های گام به گام برای مبتدیان:

مرحله بعدی کار با مالیات بر درآمد شخصی در 1C ZUP انعکاس واقعیت پرداخت مالیات بر درآمد شخصی به بودجه است. برای این منظور، برنامه یک سند ارائه می کند "انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه". می توان آن را در تب "مالیات" دسکتاپ برنامه یافت. این سند کاملاً مشخص است و کار آن را نمی توان همیشه منطقی توضیح داد، بنابراین در نشریه دیگری در مورد آن به تفصیل صحبت خواهم کرد. اکنون متذکر می شوم که لازم است اطلاعات مربوط به پرداخت مالیات بر درآمد شخصی را تکمیل کنید گزارش تنظیم شده 2-NDFLو در ثبت نام حسابداری مالیاتیبا توجه به مالیات بر درآمد شخصی. نتیجه این است که نیازی به پر کردن ماهانه اجباری ندارد. شما می توانید بلافاصله قبل از ارسال گزارشات خود به خدمات مالیاتی فدرال همه چیز را پر کنید، اما من به شما توصیه نمی کنم این کار را انجام دهید، اگرچه البته انتخاب با شماست.

بنابراین بیایید این سند را برای کارمند در مثال خود پر کنیم. ویژگی خاص این سند این است که قسمت "مقدار" باید به صورت دستی وارد شود. این مبلغ بین کارکنانی که در ماه دارای درآمد مشمول مالیات بوده اند توزیع می شود. اکنون به جزئیات نحوه عملکرد این سند نمی پردازم ، زیرا در مقاله ای جداگانه آن را در نظر خواهم گرفت. برای مثال مورد بررسی با یک کارمند، سند "انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه"باید همانطور که در تصویر نشان داده شده است پر شود.

گزارش تنظیم شده مالیات بر درآمد شخصی در 1C ZUP

از نقطه نظر اتوماسیون، حسابداری مالیات بر درآمد شخصی در 1C ZUPبرای دو هدف اصلی انجام می شود. در مرحله اول، به شما امکان می دهد تا به طور خودکار مبالغ صحیحی را که باید بر اساس حقوق انباشته و مالیات بر درآمد شخصی محاسبه شده ایجاد کنید. وقتی در مورد سند "حقوق های قابل پرداخت" صحبت کردم، این مورد بحث شد. هدف دوم تولید خودکار گزارش های تنظیم شده، یعنی گزارش 2-NDFL است. اجازه دهید یادآوری کنم که این گزارش سالی یک بار تهیه می شود و باید حداکثر تا 1 آوریل سال بعد از سال گزارش به خدمات مالیاتی فدرال ارسال شود.

برای تولید این گزارش در 1C ZUP یک سرویس ویژه وجود دارد "تهیه داده های مالیات بر درآمد شخصی برای انتقال به سازمان مالیاتی» . از بخش "مالیات" دسکتاپ برنامه قابل دسترسی است.

در این مقاله به بررسی کلی پرداختم اصل کلیحسابداری مالیات بر درآمد شخصی در 1C ZUP، و همچنین در مورد دو قابلیت اتوماسیون اصلی که ZUP از نظر کار با مالیات بر درآمد شخصی ارائه می دهد، بحث کرد. با این حال، هنوز چیزهای زیادی در مورد مالیات بر درآمد شخصی گفته نشده است: در مورد محاسبه مالیات بر درآمد شخصی در سایر اسناد محاسبه حقوق، در مورد تنظیم کسورات، در مورد کار با افراد غیر مقیم و اتباع سایر کشورها، و بسیاری موارد مهم دیگر. در مقالات بعدی در این مورد خواهم نوشت. برای امروز کافی است!

برای امروز کافی است!

برای اینکه اولین کسی باشید که از انتشارات جدید مطلع می شوید، در به روز رسانی وبلاگ من مشترک شوید:

کسر مالیات بر درآمد شخصی در 1C: حسابداری 8.3

محاسبه و کسر مالیات بر درآمد شخصی طبق ماده 23 قانون مالیات فدراسیون روسیه توسط کارفرما انجام می شود. زیرا بسیاری از سازمان ها از برنامه 1C: Accounting 8.3 برای حسابداری استفاده می کنند، بیایید نگاهی دقیق تر به تنظیمات و اسناد لازم برای انعکاس صحیح تراکنش های مالیات بر درآمد شخصی بیندازیم.

ابتدا، اجازه دهید به تنظیمات سیستم بپردازیم و در نظر بگیریم که کدام هزینه ها مشمول مالیات بر درآمد شخصی خواهند بود. برای انجام این کار، باید مسیر ناوبری را دنبال کنید: حقوق و دستمزد و پرسنل / تنظیمات حقوق و دستمزد / تعهدی.

برای هر نوع تعهدی، تنظیمات کسر مالیات بر درآمد شخصی تنظیم شده است. بر این اساس، هنگامی که سوئیچ "Taxed" انتخاب می شود، مالیات به طور خودکار برای این تعهدی محاسبه می شود.

کد درآمد از دایرکتوری تنظیم شده "انواع مالیات بر درآمد شخصی" انتخاب می شود که در آن نشان داده شده است نرخ مالیاتو تنظیمات اضافی برای اعمال کسر.

در امتداد مسیر پیمایش اصلی / تنظیمات / مالیات ها و گزارش ها / مالیات بر درآمد شخصی، تنظیمی برای حسابداری صحیح کسورات مالیاتی تنظیم شده است "بر اساس تعهدی بیش از دوره مالیاتی».

علاوه بر این، کارت کارمند حاوی اطلاعات مالیاتی شخصی است. دایرکتوری در امتداد مسیر قرار دارد: حقوق و دستمزد و پرسنل / سوابق پرسنل / کارمندان؛ برای پر کردن باید پیوند موجود در قسمت "مالیات بر درآمد" را دنبال کنید.

• استاندارد کسر مالیاتبرای کودکان؛
• کسر اموال؛
• کسورات اجتماعی

همچنین، مسئول انعکاس اسناد، وضعیت مالیات دهندگان (که پیش فرض "مقیم" است) و درآمد از محل کار قبلی را نشان می دهد.

محاسبه مالیات در برنامه کاملاً خودکار است. هنگام انجام اسناد تعهدی، مبالغ مالیات بر درآمد شخصی برای کارمندان محاسبه می شود و انواع مختلف کسر مالیات را نیز در نظر می گیرد. بیایید در مسیر حقوق و پرسنل حرکت کنیم / همه تعهدی به سند اصلی حقوق و دستمزد. در ستون "مالیات بر درآمد شخصی" مبالغ مالیاتی محاسبه شده از مبلغ موجود در ستون "تحصیلی" را با در نظر گرفتن نرخ مالیات برای کارمند پر کنید.

با کلیک بر روی مبلغ مالیات در خط، کاربر به فرم محاسبه دقیق می رود که در آن اطلاعات خلاصه کارمند برای بررسی صحت مبالغ موجود است.

کسر مالیات بر درآمد شخصی نیز در اسناد زیر انجام می شود:

• "تعطیلات"؛
• "مرخصی استعلاجی"؛
• "اخراج"؛
• و سایر اسناد بین اسکان.

برای تجزیه و تحلیل مبالغ انباشته، توصیه می شود از گزارش "تجزیه و تحلیل مالیات بر درآمد شخصی بر حسب ماه" استفاده کنید که در امتداد مسیر: تحلیل حقوق و دستمزد / حقوق و دستمزد / مالیات بر درآمد شخصی بر اساس ماه قرار دارد. در پنجره گزارشی که باز می شود، باید سازمان را مشخص کنید، اگر گروه بندی بر اساس کارمندان لازم است، پرچم "جزئیات توسط کارکنان" را مشخص کنید و دوره تجزیه و تحلیل را تنظیم کنید:

همچنین یک فرم مناسب برای تجزیه و تحلیل، گزارش "گواهی خلاصه 2-NDFL" است که در بخش مشابهی ارائه شده است. این گزارش حاوی اطلاعات مختصری است که در گواهینامه های 2-NDFL نمایش داده می شود و اغلب برای تطبیق مقادیر استفاده می شود.

هنوز سوالی دارید؟ ما به عنوان بخشی از یک مشاوره رایگان به شما کمک می کنیم مالیات بر درآمد شخصی را در 1C 8.3 کسر کنید!

دوره های 1C 8.3 و 8.2 » مقالاتی درباره 1C 8.3 » آموزش 1C 8.2 حسابداری 2.0 » خطاهای احتمالی مالیات بر درآمد شخصی در 1C 8.3 و 8.2 - نحوه پیدا کردن و تصحیح هنگام نگهداری سوابق در 1C 8.3 و 8.2، از آنجایی که پیگیری برنامه های 2 مهم است. مطابقت بین تاریخ واقعی دریافت درآمد ، که در ثبت حسابداری درآمد در نظر گرفته می شود (در ZUP 3.0 ، حسابداری 3.0 این ثبت انباشت حسابداری درآمد برای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی است ، در ZUP 2.5 - انباشت مالیات بر درآمد شخصی ثبت اطلاعات مربوط به درآمد) و آنچه در ثبت حسابداری مالیاتی ثبت شده است (در ZUP 3.0 و Accounting 3.0 این یک ثبت انباشت است. محاسبات مالیات دهندگان با بودجه مالیات بر درآمد شخصی، در ZUP 2.5 - محاسبه مالیات بر درآمد شخصیبا بودجه). اگر بین آنها عدم هماهنگی وجود داشته باشد، در برنامه 1C هنگام محاسبه مالیات خطاهایی رخ می دهد.

برخی از کاربران برنامه 1s 8.3 با مالیات بر درآمد شخصی مشکل دارند. و حال شما چطور است؟

ما به حرکت آن از طریق ثبت حسابداری مالیاتی نگاه می کنیم که مالیات واقعی کسر شده را ثبت می کند. تاریخ دریافت درآمد در اینجا 1395/01/29 از دفتر مالیاتی ثبت شده است. در فرم 6-NDFL این وضعیت به این صورت خواهد بود: تاریخ دریافت واقعی درآمد (خط 100) 1395/01/29 و تاریخ کسر مالیات (خط 110) 1395/01/28 می باشد.

حسابداری مالیات بر درآمد شخصی در حسابداری 1s 8.3 3.0

بررسی کنید که داده هایی که باز می شود به درستی پر شده باشد، به خصوص برگه "انواع مالیات بر درآمد شخصی". در صورت لزوم، می توانید لیستی از اقلام تعهدی و کسر حقوق را نیز تنظیم کنید. به فرم تنظیم حقوق بازگردید و در قسمت «محاسبه حقوق» مورد مناسب را انتخاب کنید.

به عنوان یک قاعده، در یک تحویل پیکربندی معمولی، داده هایی در آنجا وجود دارد. عملیات حسابداری مالیات بر درآمد شخصی در 1C مالیات بر درآمد شخصی نه تنها به دستمزدها، بلکه در تعطیلات، مرخصی استعلاجی و سایر درآمدها نیز تعلق می گیرد، به استثنای درآمد مقرر در قانون (به عنوان مثال، مزایای مراقبت از کودک). بیایید به مالیات بر درآمد شخصی در سند "دستمزد" نگاه کنیم. در برگه ای به همین نام در این سند قرار دارد.

کسرها نیز در اینجا اعمال می شود. پس از ارسال، این داده ها در پست ها گنجانده می شود. مالیات در تاریخی که سند ارسال می شود، کسر می شود. مالیات بر درآمد شخصی از سایر درآمدها مانند مرخصی استعلاجی، مرخصی و سود سهام کسر نمی شود.

مالیات بر درآمد شخصی محاسبه شده برابر با کسر نیست

مهم

مراقب باش! در برنامه 1C Accounting 3.0، این امر به ویژه مهم است، زیرا مالیات بر درآمد شخصی کسر شده در برگه نمایش داده نمی شود، یعنی در خود فرم روی صفحه نمایش اشتباهی مشاهده یا مشاهده نمی کنیم. اما اگر به ثبت نام نگاه کنید، می توانید چنین لحظه ای را دنبال کنید. بنابراین، در برنامه 1C Accounting 3.0، هنگام پرداخت حقوق، نگاه کنید و بررسی کنید که مالیات بر درآمد شخصی چگونه ثبت شده است، حرکت را در ثبت نام "محاسبات مالیات دهندگان با بودجه مالیات بر درآمد شخصی" ببینید.

مشکل مالیات بر درآمد شخصی

برای این منظور از «عملیات حسابداری مالیات شخصی» استفاده کنید. در منوی «حقوق و پرسنل»، «همه اسناد مالیات بر درآمد شخصی» را انتخاب کنید. در فرم لیستی که باز می شود، یک سند جدید با نوع عملیات «معامله حسابداری مالیات بر درآمد شخصی» ایجاد کنید. ثبت اصلی حسابداری مالیاتی برای مالیات بر درآمد شخصی در 1C 8.3 ثبت انباشت "محاسبات مالیات دهندگان با بودجه مالیات بر درآمد شخصی" است.

توجه

گزارش دهی بیشترین استفاده از اسناد گزارشگری برای مالیات بر درآمد شخصی عبارتند از: "2-NDFL" و "6-NDFL". آنها در منوی "حقوق و پرسنل" قرار دارند. گواهی 2-NDFL فقط برای به دست آوردن اطلاعات و انتقال آن به یک کارمند یا به خدمات مالیاتی فدرال ضروری است. تشکیل 6-NDFL مربوط به گزارشات نظارتی است و هر سه ماه یکبار ارائه می شود.

خطاهای احتمالی مالیات بر درآمد شخصی در 1s 8.3 و 8.2 - نحوه پیدا کردن و رفع آنها

مالیات بر درآمد شخصی، در پنجره باز شده، تیک "تعدیل مالیات بر درآمد شخصی" را می زنم، تیک گزینه "تعدیل مالیات بر درآمد شخصی" را بردارید، پس از آن به طور خودکار به درستی محاسبه می شود. گیره دوم. من برای خودم مالیات بر درآمد 2 نفره ایجاد می کنم. همه پاداش های تحت کد 2002 بر اساس تاریخ پرداخت کاهش می یابد. آنها بخشی از دستمزد ما هستند، ماهانه و مطابق با نامه خدمات مالیاتی فدرال مورخ 10 اکتبر 2017.

N ГД-4-11/ (…تاریخ دریافت واقعی درآمد به صورت پاداش که عبارتند از بخشی جدایی ناپذیرحقوق و دستمزد طبق قرارداد کار و نظام دستمزد مصوب در سازمان بر اساس مفاد قانون کار. فدراسیون روسیهطبق بند 2 ماده 223 قانون، آخرین روز از ماهی که طبق قرارداد کار (قرارداد) برای مؤدی درآمد تعیین شده تعیین شده است، تاریخ وصول درآمد باید قید شود. آخرین روز ماه تعهدی
Gennady ObGES فقط در مورد، اجازه دهید من توضیح دهم - آیا اسناد منتقل شده (از جمله مواردی که تکمیل نشده اند)، آیا ماه ها دوباره بسته شده اند؟ خوب، نحوه پاسخ به این را می توان بر اساس اسکرین شات و عدم وجود اطلاعات حداقلی برنامه نویس-روان درمانگر 1C باشد. من تصمیم خواهم گرفت - مشورت می کنم، بازیابی، نصب، انتقال، همگام سازی، راه اندازی، آموزش (عادت یا از شیر گرفتن) ، متقاعد یا منصرف شده است). یا من یک به یک صحبت می کنم، گوش می دهم، برکت می دهم، اعتراف می کنم با شبانه روزی azav به احتمال زیاد به دلیل آخرین به روز رسانی. پس از آن، اتفاق مشابهی برای من افتاد.
قبل از آپدیت به پشتیبان برگشتم، همه چیز خوب است. نتیجه.
این تاریخ در ثبت درآمد درج شده است. ثبت حسابداری مالیاتی 1C 8.2 شامل تاریخ از بخش جدول مالیات بر درآمد شخصی است که در برگه "پرداخت" سند "تحصیلی از تعطیلات برای کارکنان سازمان ها" مشاهده می کنیم. تاریخ اینجا تغییر نکرده است، اما 1395/01/29 باقی مانده است، برای اینکه این تاریخ نیز تغییر کند، باید یا سند را به طور کامل محاسبه کنیم یا فقط مالیات بر درآمد شخصی را دوباره محاسبه کنیم. اگر محاسبه مجدد به دلایلی نامطلوب یا غیرممکن باشد، تاریخ را می توان به صورت دستی تنظیم کرد.

شرایطی را شبیه سازی کنیم که در تاریخ های دریافت درآمد مغایرت داشته باشیم و سند را پست کنیم. اکنون نشان خواهیم داد که این در آینده با چه اشتباهاتی همراه است. ما به رجیسترها نگاه می کنیم تا ببینیم آیا مغایرتی وجود دارد یا خیر. ثبت درآمد ما شامل تاریخ 1395/01/28 است.

در تاریخ 29 ژانویه 2016 وارد ثبت مالیات شد. سپس حقوق مرخصی را پرداخت می کنیم. سند را برای پرداخت ارسال می کنیم.
در تنظیمات کلی مشخص کنید که سوابق حقوق و دستمزد و پرسنل در این برنامه نگهداری شود. در غیر این صورت، بقیه تنظیمات به سادگی نمایش داده نمی شوند. سپس بر روی لینک "رویه حسابداری حقوق و دستمزد" کلیک کنید.

در فرم لیست، خط مربوط به سازمانی را که تنظیمات آن را انجام می دهید انتخاب کنید. فرم مربوطه در مقابل شما باز می شود. در پایین آن، «تنظیم مالیات‌ها و گزارش‌ها» را انتخاب کنید. در پنجره ای که باز می شود، به بخش «مالیات بر درآمد شخصی» بروید و نحوه اعمال این کسورات را مشخص کنید.

بعد، به بخش " حق بیمه» و این تنظیمات را مطابقت دهید. حال بیایید به تنظیم انواع درآمد و کسورات مورد استفاده در هنگام محاسبه مالیات بر درآمد شخصی بپردازیم. برای انجام این کار، در منوی "حقوق و پرسنل"، موردی را که قبلاً به آن رفتیم - "تنظیمات حقوق" را انتخاب کنید.

به بخش "طبقه بندی" بروید و روی لینک "مالیات بر درآمد شخصی" کلیک کنید.
ظاهراً تنها راه برای من این است که همه چیز را از ابتدا با پیکربندی قدیمی بازیابی کنم. روش های مختلفی در این دنیا وجود دارد. برای مثال، با تهیه کپی می توانید با روشن کردن قابلیت های ویرایش در داخل، سعی کنید پیکربندی قدیمی را جمع آوری کنید. منوی پیکربندی مدیریت - بارگیری پیکربندی از یک فایل... برنامه نویس-روان درمانگر 1C. من تصمیم خواهم گرفت - توصیه می کنم، بازیابی-نصب-انتقال-همگام سازی، راه اندازی، آموزش (آموزش یا از شیر گرفتن، متقاعد کردن یا منصرف کردن) . یا من صحبت می کنم، گوش می دهم، برکت می دهم، یکی یکی اعتراف می کنم، شبانه روز از راه دور اولگ کولسنیکوف عصر بخیر! وضعیت مشابه. در ژانویه، 1c 8.3 BP برای انتشار 3.0.57.17 به روز شد. ماه های من از شهریور 1396 بسته نشده است.بعد از آپدیت دوباره شهریور-دی را بستم گردش حساب 70 4 نفر هم تغییر کرد چون... به گفته آنها، مالیات بر درآمد شخصی تغییر کرده و نادرست شده است.

سوال از خواننده مارینا واسیلیونا:

قرار دادن برنامه جدید 1 ج 8.3 حسابداری. من هنوز با این برنامه آشنایی کامل ندارم.

ما از یک فرد ماشین اجاره می کنیم، من اجاره را از طریق معاملات دستی DT 44.1 CT 76.5 ثبت می کنم و همچنین مالیات بر درآمد شخصی DT 76.5 CT 68.1 را دریافت می کنم.

اما مالیات بر درآمد شخصی متعلق به ثبت مالیات بر درآمد شخصی نمی باشد. در حسابداری 1C 7.7، من این مالیات بر درآمد شخصی را از طریق تنظیم داده های مالیات بر درآمد شخصی انجام دادم.

اما در 1C 8.3 من نمی توانم چنین عملکردی را پیدا کنم. در صورت امکان لطفا به من کمک کنید.

پاسخ:

برای انعکاس تسویه حساب با بودجه مالیات بر درآمد شخصی در حسابداری مالیاتییک ثبت انباشت ارائه شده است: محاسبات ماموران مالیاتی با بودجه مالیات بر درآمد شخصی".

اگر این ثبت نام را با استفاده از منوی " " باز کنیم:

سپس چیزی شبیه به این را خواهیم دید:

همه اینها حرکات مطابق با ثبت نام است که هنگام پرداخت حقوق به کارمندان شکل می گیرد.

اما وظیفه ما این است که همین حرکات را هنگام کسر مالیات بر درآمد شخصی از فردی که از او ماشین اجاره می‌کنیم، مستقیماً در یک عملیات دستی منعکس کنیم. چگونه انجامش بدهیم؟

بیایید یک عملیات دستی باز کنیم که در آن تراکنش های خود را منعکس می کنیم:

DT 44.1 KT 76.5
DT 76.5 KT 68.1

من همه چیز را خیلی شماتیک دارم:

و از بالاترین مورد "More" مورد "Select Registers" را انتخاب کنید:

لیستی از رجیسترها باز می شود؛ ما باید کادرهایی را که می خواهیم حرکاتشان را نمایش دهیم علامت بزنیم:

روی "OK" کلیک کنید و ببینید که در سند "عملیات" یک برگه اضافی برای ویرایش ثبت ظاهر شده است:

روی دکمه "افزودن" کلیک کنید و خط رسید مالیات بر درآمد شخصی را برای فردی که نیاز داریم پر کنید:

خالصانه، ولادیمیر میلکین(معلم و توسعه دهنده).

توجه: مقاله مشابه در 1C ZUP 2.5 -

با سلام خدمت بازدیدکنندگان محترم سایت امروز در مقاله بعدی در مورد چگونگی در برنامه صحبت خواهیم کرد 1C 8.3 ZUP 3.1فرآیند حسابداری انواع مختلف مالیات بر درآمد شخصی سازماندهی شده است:

• مالیات بر درآمد شخصی محاسبه شده
• مالیات بر درآمد شخصی کسر شده
• مالیات بر درآمد شخصی فهرست شده

ما با جزئیات بررسی خواهیم کرد که این نوع مالیات بر درآمد شخصی چه اسنادی در نظر گرفته می شود و در چه ثبت هایی منعکس می شود. بیایید به یک مثال خاص از نحوه ثبت نام در یک برنامه نگاه کنیم حق کارمند برای دریافت کسر مالیات استانداردو چگونه در محاسبه مالیات بر درآمد شخصی در نظر گرفته می شود. بیایید تنظیمات دیگری را در نظر بگیریم که باید برای محاسبه صحیح مالیات بر درآمد شخصی در برنامه 1C ZUP، ویرایش 3 در نظر گرفته شود.

✅

✅

ابتدا در مورد آن صحبت خواهیم کرد مالیات بر درآمد شخصی محاسبه شده. در برنامه ZUP 3.0 (3.1) ، این مالیات بر درآمد شخصی در اسناد "اقدامی حقوق و مشارکت" و همچنین در اسناد بین حسابی مختلف مانند "تعطیلات" ، "سفر کاری" ، "مرخصی استعلاجی" محاسبه می شود. "، "پاداش ها"، "اقلام تعهدی یکباره" و در برخی دیگر. ابتدا بیایید در مورد نحوه محاسبه آن صحبت کنیم مالیات بر درآمد شخصی در اسناد بین پرداخت. مطالب امروز را بر اساس آن تحلیل خواهم کرد پایگاه اطلاع رسانی، که در نتیجه انتشارات قبلی شکل گرفتیم که در آن صحبت کردم و.

بیایید به سند بین حسابی "مرخصی استعلاجی" برای کارمند A.M. Ivanov نگاه کنیم. برای ماه اکتبر این سند یک سند حسابداری پرسنلی است و پس از پر شدن، برنامه به طور خودکار تعیین می کند درآمد متوسطکارمند برای دو سال تقویمی قبل از سال از کارافتادگی موقت. در اینجا مرخصی استعلاجی کاملاً بر اساس درآمد متوسط ​​محاسبه می شود و با مالیات بر درآمد شخصی محاسبه می شود. با کلیک بر روی دکمه با تصویر مداد سبز می توانید جزئیات محاسبه این مالیات را مشاهده کنید.

در پنجره ای که باز می شود جزئیات بیشتر در مورد محاسبه مالیات بر درآمد شخصیما مقدار مالیات محاسبه شده را خواهیم دید، تاریخ دریافت درآمد، که برای آن محاسبه می شود، کسورات استاندارد و اموال ممکن در صورت ثبت نام برای کارمند. در مثال ما، ایوانف A.M. در حال حاضر هیچ کسر مالیات بر درآمد شخصی وجود ندارد. مالیات بر درآمد شخصی به درستی محاسبه شد - 252 روبل، که 13٪ از مقدار درآمد 1935.49 روبل است.

من می خواهم به لوازم جانبی توجه ویژه ای داشته باشم "تاریخ پرداخت"در سند "مرخصی استعلاجی". واقعیت این است که نشان دادن صحیح این تاریخ در اسناد بین پرداخت بسیار مهم است. برای درآمدهایی که کد درآمد آنها برابر با کد 2000 یا 2530 نیست (و برای درآمد بیمارستان کد 2300) مطابق "تاریخ پرداخت"مشخص "تاریخ دریافت درآمد"، و این تاریخ مشخص می کند که درآمد و مالیات بر درآمد شخصی محاسبه شده از آن به کدام ماه از دوره مالیاتی تعلق می گیرد.

در سند "مرخصی استعلاجی" تاریخ پرداخت مشخص شده است 05.11 (پرداخت با حقوق) و بر اساس آن به صورت خودکار پر شد تاریخ دریافت درآمدهمچنین 05.11 ، که در واقع در پنجره "جزئیات بیشتر در مورد محاسبه مالیات بر درآمد شخصی" مشاهده می کنیم. بر این اساس، ماه دوره مالیاتی را برای اهداف حسابداری مالیات بر درآمد شخصی خواهیم داشت نوامبر. کجا می توانیم این دوره را ببینیم؟ به عنوان مثال، اگر به گفته کارمند ایوانف A.M. یک "گواهی درآمد (2-NDFL)" ایجاد کنید، مشاهده می شود که درآمد با کد 2300 (و اینها مرخصی استعلاجی هستند، برای مثال ما به مبلغ 1935.49 روبل) در ماه دوره مالیاتی کاهش یافته است. نوامبر. در صورت ایجاد گزارش تنظیم شده "2-NDFL برای انتقال به خدمات مالیاتی فدرال" همین اتفاق خواهد افتاد.

همچنین باید گفت که تاریخ دریافت درآمد که برای مالیات بر درآمد محاسبه شده در سند تسویه حساب تعیین می شود، مستقیماً بر تکمیل گزارش فصلی 6-NDFL تأثیر می گذارد. من موضوع پر کردن 6-NDFL در 1C ZUP 3.0 (3.1) را با جزئیات در مقاله مورد بحث قرار می دهم.

پس این مرخصی استعلاجی در حسابداری مالیاتیآبان ماه ثبت شد. ما به این متقاعد شده ایم. اما شایان ذکر است که ماه تعهدی در سند "مرخصی استعلاجی" به عنوان اکتبر نشان داده شده است. این به این معنی است که اگر از بخش حقوق و دستمزد (گزارش‌های حقوق و دستمزد) گزارش‌های حقوق و دستمزد را در برنامه تولید کنیم، مانند «فیش حقوق»، «مجموعه کامل اقلام تعهدی، کسورات و پرداخت‌ها» یا «تجزیه و تحلیل حقوق و دستمزد برای کارکنان (به طور کلی برای دوره) "، سپس در آنها این مرخصی استعلاجی به ماه نسبت داده می شود اکتبر. بیایید به مثال تجزیه و تحلیل حقوق و دستمزد برای کارکنان نگاه کنیم، دوره 01.10 تا 31.10 را مشخص کنیم و ببینیم که مرخصی استعلاجی در گزارش گنجانده شده است.

آن ها بین چه چیزی تفاوت وجود دارد ماه دوره مالیاتیاین درآمد ثبت شده است (نوامبر)، و به آن ماه تعهدی، او منصوب می شود (اکتبر). ارزش درک این تفاوت را دارد و در نظر داشته باشید که این وضعیت طبیعی است.

ثبت نام مالیات بر درآمد شخصی محاسبه شده با سند "تحصیلی حقوق و مشارکت" در 1C ZUP 3.1 (3.0)

حالا بیایید به سند نگاه کنیم "محاسبه حقوق و حق بیمه"برای ماه اکتبر در اینجا، مالیات بر درآمد شخصی نیز محاسبه می شود (برگه "مالیات بر درآمد شخصی") و صفحه زیر نشان می دهد که در این مثال، مالیات بر درآمد شخصی دقیقاً از درآمد کارمندان محاسبه می شود که در این سند تعلق می گیرد. اما در واقع، این برنامه تمام درآمد کارکنان را از ابتدای سال تجزیه و تحلیل می کند، یعنی. مالیات بر درآمد افراد از ابتدای سال به صورت تعهدی محاسبه می شود. اگر برنامه ببیند که به دلایلی مالیات در اسناد بین پرداختی یا در ماه های قبل محاسبه نشده است، اما باید محاسبه می شد، این مالیات بر درآمد شخصی در اینجا محاسبه می شود، یعنی. این برنامه هیچ درآمدی را از دست نخواهد داد.

برای نشان دادن این نکته، اجازه دهید مالیات بر درآمد شخصی را در سند مرخصی استعلاجی حذف کنیم و فرض کنیم که به دلایلی محاسبه نشده است. مرخصی استعلاجی را به این شکل بگذرانیم.

اکنون بیایید مالیات بر درآمد شخصی را در سند "محاسبه حقوق و مشارکت" مجدداً محاسبه کنیم.

لطفا توجه داشته باشید که به گفته کارمند ایوانف A.M. در سند "محاسبه حقوق و مشارکت" در برگه مالیات بر درآمد شخصی ، اکنون دو خط تشکیل شده است. در خط اول، 1857 روبل. - این مالیات محاسبه شده بر پرداخت حقوق به مبلغ 14285.71 روبل است. خط دوم، 252 روبل، مالیات محاسبه شده از مرخصی استعلاجیو ما می توانیم این را تا تاریخ دریافت درآمد 05.11 که مطابق با تاریخ پرداخت در سند "مرخصی استعلاجی" است تعیین کنیم.

بنابراین، تاریخ دریافت درآمد آخرین روز از ماهی خواهد بود که برای آن تعلق گرفته است، یعنی. 31.10.

همین امر در مورد سایر کارمندان نیز صدق می کند. سیدوروف S.A. در مهر ماه پرداخت با نرخ ساعتی و درصد پاداش تعلق گرفت؛ این نوع تعهدی نیز به ترتیب دارای کد درآمد 2000 هستند، تاریخ دریافت درآمد آخرین روز ماه است - 10/31.

کارمند پتروف N.S. در مهر ماه پرداخت بر اساس حقوق (ساعتی) و پرداخت کار در روزهای تعطیل و آخر هفته تعلق گرفت، این نوع تعهدی نیز به ترتیب دارای کد درآمد 2000 می باشد، تاریخ دریافت درآمد آخرین روز ماه است. - 10/31

بدین ترتیب تاریخ دریافت درآمد مطابق کد درآمد مشخص شده در تنظیمات نوع تعهدی تعیین می شود. برای درآمد با کد 2000.2530 "تاریخ دریافت درآمد" به عنوان آخرین روز ماه تعریف می شود، که درآمد برای آن تعلق می گیرد و برای سایر درآمدها - بر اساس تاریخ پرداخت درآمد.

برای وضوح، ما همچنین یک سند "تعطیلات" برای کارمند S.A. Smirnov ایجاد خواهیم کرد. اگر به جزئیات محاسبه این مالیات بر درآمد شخصی نگاه کنیم، خواهیم دید که "تاریخ دریافت درآمد" نیز با "تاریخ پرداخت" مشخص شده در سند - 07.11 تعیین شده است.

لذا توجه شما را بار دیگر به این نکته جلب می کنم که خیلی مهمتاریخ پرداخت درآمد را در اسناد بین پرداخت به درستی نشان دهید. در سند "اقدامی حقوق و سهم" نیازی به ذکر تاریخ پرداخت نیست، زیرا برنامه به طور خودکار تاریخ دریافت درآمد را بر اساس ماهی که درآمد برای آن تعلق می گیرد تعیین می کند و آخرین روز این ماه را تعیین می کند. .

بیایید دوباره به "گواهی درآمد (2NDFL)" برای کارمند A.M. Ivanov نگاه کنیم. در اینجا می بینیم که کد درآمد 2000 (پرداخت حقوق) به مبلغ 14285.71 روبل به ماه دوره مالیاتی اختصاص داده شده است. اکتبر، و کد درآمد 2300 (مرخصی استعلاجی) به مبلغ 1935.49 روبل - نوامبر.اما در گزارش حقوق و دستمزد "تجزیه و تحلیل حقوق توسط کارکنان" برای دوره 01.10 تا 31.10، حقوق و مرخصی استعلاجی ذکر شده است.

من همچنین می خواهم در مورد جنبه فنی این موضوع صحبت کنم، یعنی. به ما بگویید که در کدام رجیسترها در برنامه 1C ZUP 3.0 (3.1) در نظر گرفته شده است شمارش کردمالیات بر درآمد شخصی (به هر حال، من قبلاً در مقاله با جزئیات در مورد این موضوع بحث کرده ام). بنابراین، برای اینکه ما بتوانیم این ثبت نام ها را مشاهده کنیم، کافی است سند "اقدامی حقوق و مشارکت" را باز کنیم، یعنی. سندی که در آن این مالیات بر درآمد شخصی محاسبه شده است و مستقیماً در قالب این سند تمام موارد ثبتی را نشان می دهد که این سند می تواند روی آنها حرکت کند. برای انجام این کار، منوی اصلی – مشاهده – تنظیم پانل پیمایش فرم را باز کنید. در قسمت "دستورات موجود"، رجیستر مورد نیاز خود را انتخاب کنید، به نام ""، و در نظر گرفته می شود. شمارش کردمالیات بر درآمد شخصی، روی دکمه "افزودن" کلیک کنید و این ثبت نام به قسمت "فرمان های انتخاب شده" می رود. روی OK کلیک کنید.

پیوندی در بالای سند "حقوق و دستمزد و مشارکت" ظاهر می شود "محاسبات مالیات دهندگان با بودجه مالیات بر درآمد شخصی"پس از باز شدن، می توانید حرکت این سند را در این ثبت مشاهده کنید. در ثبت نام محاسبات مالیات دهندگان با بودجه مالیات بر درآمد شخصی 4 ورودی اتفاق افتاده است، دقیقاً مواردی که در برگه مالیات بر درآمد شخصی در سند "محاسبه حقوق و مشارکت" وجود دارد.

می خواهم توجه شما را به این نکته جلب کنم که این حرکت با علامت مثبت انجام می شود یعنی حرکت ورودی، و به این معنی است که این شمارش کردمالیات بر درآمد شخصی یک حرکت هزینه با علامت منفی در این ثبت است مالیات بر درآمد شخصی کسر شده. در ادامه در مورد آن صحبت خواهیم کرد.

ثبت مالیات بر درآمد شخصی کسر شده با اسناد "Vedomost..." در 1C ZUP 3.1 (3.0)

✅

✅ فهرست چک برای بررسی محاسبات حقوق و دستمزد در 1C ZUP 3.1
ویدئو - خود چک ماهانه حسابداری:

✅ محاسبه حقوق و دستمزد در 1C ZUP 3.1
دستورالعمل های گام به گام برای مبتدیان:

در مرحله اول، شایان ذکر است که در برنامه 1C ZUP 3.1 (3.0) ثبت نام کنید مالیات بر درآمد شخصی کسر شدهدر اسناد "Vedomost..." انجام شده است:

• "اظهارنامه به بانک"
• "صورتحساب نقل و انتقالات"
• "اظهارنامه به صندوق صندوق"
• "برگ پرداخت از طریق توزیع کننده."

به عنوان مثال، ما سند "اظهارنامه به بانک" را ایجاد می کنیم. این برنامه به طور خودکار سند را با آن دسته از کارمندانی که روش پرداخت آنها در تنظیمات سازمان اختصاص داده شده است، پر می کند. با اعتبار کارتدر چارچوب یک پروژه حقوق و دستمزد (در مثال ما، این کارمندان A.M. Ivanov و N.S. Petrov هستند). در مورد پرداخت پیش پرداخت و حقوق در 1C ZUP می توانید در مقاله بیشتر بخوانید.

هنگام پر کردن این سند، برنامه نه تنها مانده بدهی به کارمند (ستون "قابل پرداخت") را تجزیه و تحلیل می کند و نه تنها مبلغ پرداختی را نشان می دهد، بلکه ستون "مالیات بر درآمد شخصی که باید منتقل شود" را نیز پر می کند. یعنی مالیاتی که هنگام رسیدگی به سند کسر می شود. هنگام پر کردن این ستون، برنامه باقیمانده را با ثبت تجزیه و تحلیل می کند "محاسبات مالیات دهندگان با بودجه مالیات بر درآمد شخصی"، در این ثبت وجود دارد شمارش کرد، اما همچنین بی بند و بارمالیات. بنابراین، اگر به دلایلی مالیات بر درآمد شخصی برای ماه های قبل به عنوان کسر منعکس نشد، برنامه دفعه بعد که سند "Vedomost..." را پر می کنید، آن را در نظر می گیرد.

اکنون بیایید با جزئیات بیشتری به آنچه توسط کارمند A.M. Ivanov ساخته شده است نگاه کنیم. برای این کار در ستون «مالیات بر درآمد شخصی که باید منتقل شود» روی مبلغ ۲۱۰۹ دابل کلیک کنید. پنجره "ویرایش مالیات بر درآمد شخصی کارکنان" باز می شود، جایی که مالیات بر درآمد شخصی را به مبلغ 1857 روبل می بینیم. از درآمد حاصل از حقوق (تاریخ دریافت درآمد 10/31) بر اساس سند "تحصیلی حقوق و مشارکت" و مالیات بر درآمد شخصی به مبلغ 252 روبل از مرخصی استعلاجی (تاریخ دریافت درآمد 05/11) بر اساس سند "مرخصی استعلاجی".

در مرحله بعد ببینیم سند "اظهارنامه به بانک" با توجه به رجیستر چه حرکاتی را انجام می دهد. برای سهولت مشاهده لینک این ثبت نام را مستقیماً در فرم سند نمایش می دهیم. دقیقاً به همان روشی که در سند انجام دادیم. سند "محاسبه حقوق و مشارکت" (منوی اصلی - نمایش - تنظیم پانل ناوبری فرم). پس بیایید لینک را دنبال کنیم "محاسبات مالیات دهندگان با بودجه مالیات بر درآمد شخصی."اکنون می بینیم که بر خلاف سند "محاسبه حقوق و دستمزد" (حرکت فیش با علامت مثبت) سند "اظهارنامه به بانک" انجام می دهد. قابل مصرفحرکت با علامت منفی این حرکت هزینه در این ثبت است که این واقعیت را منعکس می کند کسر مالیات بر درآمد شخصی

در اینجا بلافاصله شایان ذکر است که دقیقاً مطابق با حرکات هزینه این ثبت است که بخش 2 در گزارش "6 مالیات بر درآمد شخصی" شکل می گیرد (جزئیات بیشتر در مقاله). و در این رابطه خیلی مهمبه طوری که دوره نگهداری (تاریخ) به درستی نشان داده شود. در واقع، این خط 110 در بخش 2 گزارش "6 مالیات بر درآمد شخصی" است. تاریخ نگهداری (دوره) در ثبت به طور خودکار مطابق با تاریخ مشخص شده در سند "بیانیه ..." پر می شود. بنابراین، یک بار دیگر توجه شما را جلب می کنم، خیلی مهمبرای پر کردن صحیح بخش 2 گزارش 6 مالیات بر درآمد شخصی، تاریخ را به درستی در سند "بیانیه ..." نشان دهید، یعنی. دقیقاً تاریخی که دستمزدها واقعاً پرداخت می شود و مالیات بر درآمد شخصی بر این اساس کسر می شود.

ثبت مالیات بر درآمد شخصی ذکر شده با اسناد "Vedomost..." در 1C ZUP 3.1 (3.0)

✅ سمینار "Lifehacks for 1C ZUP 3.1"
تجزیه و تحلیل 15 هک زندگی برای حسابداری در 1C ZUP 3.1:

✅ فهرست چک برای بررسی محاسبات حقوق و دستمزد در 1C ZUP 3.1
ویدئو - خود چک ماهانه حسابداری:

✅ محاسبه حقوق و دستمزد در 1C ZUP 3.1
دستورالعمل های گام به گام برای مبتدیان:

در برنامه 1C ZUP 3.1 (3.0) مالیات بر درآمد شخصی ذکر شده، و همچنین پنهان شده، به طور پیش فرض در اسناد "Vedomost..." ثبت می شوند. بیایید با استفاده از مثال سند "اظهارنامه به بانک" به مالیات ذکر شده نگاه کنیم. اگر لینک را دنبال کنیم پرداخت حقوق و انتقال مالیات بر درآمد شخصی، که در پایین سند قرار دارد، سپس برخی جزئیات بیشتر از این سند باز می شود. به طور پیش فرض، این چک باکس علامت زده می شود مالیات با حقوق منتقل می شودو به همین دلیل است که سند "گازت ..." واقعیت انتقال مالیات بر درآمد شخصی را ثبت می کند. در قسمت سند پرداخت می توانیم بلافاصله شماره و تاریخ سند پرداختی را که مالیات بر درآمد شخصی توسط آن منتقل شده است را مشخص کنیم.

حالا بیایید در مورد رجیسترها صحبت کنیم. مالیات بر درآمد شخصی فهرست شدهدر ثبت منعکس شده است. بیایید یک پیوند به ثبت نام نمایش دهیم محاسبات ماموران مالیاتی با بودجه مالیات بر درآمد شخصیبه فرم بیانیه سند به بانک (منوی اصلی – مشاهده – تنظیم پانل پیمایش فرم) و محتویات آن را مشاهده کنید. در این ثبت نام درآمدحرکت با پلاس اکنون واقعیت را ثبت می کند حفظمالیات بر درآمد شخصی، و با منهای - قابل مصرفثبت حرکت ذکر شدهمالیات.

اکنون بیایید در مورد یک روش جایگزین برای ثبت واقعیت انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه صحبت کنیم. اگر ما نمی خواهیم واقعیت انتقال مالیات بر درآمد شخصی را در خود سند "Vedomosti..." منعکس کنیم، برنامه حاوی یک سند است. "انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه". اما چرا ممکن است ما این را نخواهیم؟

در این شرایط، اگر انتقال مالیات بر درآمد شخصی را در سند "ورق ..." منعکس کنیم، در واقع در برنامه، این انتقال در تاریخی که در خود برگه ظاهر می شود، ثبت می شود، یعنی. در مثال ما، واقعیت انتقال در تاریخ 05.11 ثبت شد. اگر ما واقعاً این مالیات بر درآمد شخصی را روز بعد منتقل کردیم، یعنی. 6.11 (ما حق داریم مالیات بر درآمد شخصی را حداکثر تا روز بعد پس از پرداخت دستمزد و مالیات بر درآمد شخصی از مرخصی استعلاجی و پرداخت مرخصی حداکثر تا پایان ماه منتقل کنیم) و نه 5.11، سپس معلوم می شود که ما اطلاعات غیر قابل اعتماد را در برنامه ذخیره می کنیم. بنابراین، برای حسابداری صحیح تر، این فهرست باید در 6.11 منعکس شود.

اما، با این وجود، من نشان خواهم داد که چگونه انتقال مالیات را در یک سند منعکس می کنم "انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه".

بیایید تیک چک باکس را در سند «بیانیه به بانک» برداریم "مالیات به همراه حقوق واریز می شود"و ما بیانیه خواهیم داد. بیایید لینک را دنبال کنیم محاسبه عوامل مالیاتی با بودجه مالیات بر درآمد شخصیو خواهیم دید که اکنون سند فقط این کار را انجام می دهد درآمدحرکت با علامت مثبت، یعنی. فقط ثبت می کند برگزار شدمالیات بر درآمد شخصی، اما مورد ذکر شده ثبت نشده است.

در مرحله بعد، لطفاً توجه داشته باشید که یک پیوند جدید در سند "اظهارنامه به بانک" ظاهر شده است. داده های انتقال مالیات بر درآمد شخصی را وارد کنید. بیایید از آن استفاده کنیم و برنامه ما را به گزارش سند منتقل می کند انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه. بیایید یک سند جدید ایجاد کنیم. ما مالیات را در 06.11 منتقل خواهیم کرد. در قسمت مقدار، مقدار مالیاتی را که در سند بیانیه به بانک در ستون "مالیات بر درآمد شخصی که باید منتقل شود" را به مبلغ 5266 روبل وارد می کنیم، یعنی. ما هر گونه مالیات کسر شده در این بیانیه را پس خواهیم داد. روی دکمه خرج کردن کلیک کنید.

برنامه شروع به تجزیه و تحلیل ثبت نام می کند محاسبات مالیات دهندگان با بودجه مالیات بر درآمد شخصیدر سند "بیانیه به بانک". او می بیند که یک جابجایی ورودی مالیات تکلیفی وجود دارد، اما حرکت خروجی مالیات منتقل شده وجود ندارد. یعنی در این ثبت باقی مانده است. مبلغ 5266 روبل به نسبت بین همه این موجودی ها (توسط کارمند و تاریخ دریافت درآمد) توزیع می شود و تشکیل می شود. قابل مصرفحرکت، یعنی واقعیت انتقال مالیات بر درآمد شخصی بر این اساس، آنچه را که دریغ می شود فهرست می کنیم. میتونی مقایسه کنی بیایید ثبت نام را باز کنیم محاسبات مالیات دهندگان با بودجه مالیات بر درآمد شخصیدر سند "اظهارنامه به بانک" و در سند "انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه". درست است، تمام مالیات اکنون به ما منتقل شده است.

بنابراین، ما سوالات طولانی را تمام کرده ایم. ما مرتب کرده ایم که کدام اسناد در برنامه هستند 1C ZUP 3.0 (3.1)ثبت شده است محاسبه، توقیف و منتقل شدمالیات، و همچنین در کدام دفاتر ثبت این مالیات ها ثبت می شود. اکنون در مورد کسر مالیات برای مالیات بر درآمد شخصی صحبت خواهیم کرد. ما نمونه های ارائه شده در بالا را بدون در نظر گرفتن کسر مالیات در نظر گرفتیم.

ثبت حق کارمند برای ارائه کسر مالیات استاندارد در برنامه 1C ZUP 3.1 (3.0)

پایه مالیاتی به عنوان میزان درآمد منهای میزان کسر مالیات ارائه شده تعیین می شود. پنج نوع کسر مالیات وجود دارد:

• استاندارد
• ویژگی
• حرفه ای
• اجتماعی
• برای درآمد مشمول مالیات جزئی

در مقاله امروز در مورد نحوه ثبت حق کارمند برای ارائه کسر استاندارد در برنامه صحبت خواهیم کرد. بیایید به بخش "مالیات و مشارکت" در مجله "درخواست کسر" برویم. بیایید آن را باز کنیم، در اینجا می توانیم اسنادی مانند درخواست کسر مالیات بر درآمد شخصی، لغو کسورات استاندارد مالیات بر درآمد شخصی، اطلاع رسانی به موسسات غیر تجاری در مورد حق کسورات ایجاد کنیم. بیایید یک سند ایجاد کنیم ” درخواست کسر مالیات بر درآمد شخصی ”. کسر به کارمند Petrov N.S ارائه می شود، ما تاریخ سند را نشان می دهیم - 01.11، ماهی که از آن این کسر اعمال می شود. نوامبر. روی دکمه «افزودن» کلیک کنید و از لیست انواع کسر مالیات بر درآمد شخصی پیشنهادی برنامه، کسر با کد 114 را انتخاب کنید (برای فرزند اول زیر 18 سال، برای دانشجوی تمام وقت، دانشجوی کارشناسی ارشد، مقیم، دانش آموز، دانش آموز، زیر 24 سال). ما ماهی را نشان می دهیم که تا آن زمان کسر ارائه می شود - دسامبر. ما سند را اجرا می کنیم.

همچنین در برنامه می توانیم اطلاعات مربوط به کسورات ارائه شده را مستقیماً در کارت کارمند مشاهده کنیم (بخش پرسنل - فهرست کارمندان). بیایید کارت N.S. Petrov را باز کنیم. و لینک را دنبال کنید "مالیات بر درآمد". پنجره ای باز می شود که در آن کسر ارائه شده به این کارمند را مشاهده می کنیم که به تازگی آن را در سند وارد کرده ایم "درخواست کسورات."اگر نیاز به تغییر چیزی در برنامه داریم، می‌توانیم پیوند «تصحیح درخواست برای کسر استاندارد» را مستقیماً از کارت کارمند دنبال کنیم.

حالا بریم سراغ لینک درآمد محل کار قبلی،اگر کارمند بیش از یک سال است که در سازمان ما کار می کند و امسال در جای دیگری کار کرده است، در بخش جدول، باید درآمد کارمند از محل کار قبلی خود را مشخص کنید. این اطلاعات برای برنامه برای ردیابی درآمد مازاد سال برای اهداف حسابداری برای کسورات ضروری است، یعنی. در صورت تجاوز از درآمد، ارائه کسر را به موقع متوقف کرد.

همچنین در این پنجره فیلدی وجود دارد که وضعیت مالیات دهندگان در آن مشخص شده است. من به این موضوع فوراً اشاره نکردم تا مطالبی در مورد مکان و نحوه ثبت انواع مالیات بر درآمد شخصی ارائه دهم و از این واقعیت که همه کارمندان ما دارای وضعیت مالیات دهندگان هستند - مقیم(13٪، مالیات بر درآمد شخصی جمعی در نظر گرفته می شود). با این حال، این برنامه از حسابداری مالیات بر درآمد شخصی برای کارکنان دارای وضعیت مالیات دهندگان دیگر، مانند افراد غیر مقیم، متخصصان خارجی واجد شرایط و سایرین پشتیبانی می کند. و این وضعیت برای کارمند در اینجا انتخاب می شود. بسته به وضعیت انتخاب شده، نرخ مالیات و الگوریتم محاسبه مالیات بر درآمد شخصی تعیین می شود. اما این موضوع برای نشریات دیگر است.

بنابراین، تمام اطلاعات لازم در برنامه برای ارائه کسر مالیات به کارمند N.S. Petrov. ما کمک کرده ایم و اکنون فقط باید ببینیم که چگونه در محاسبه مالیات بر درآمد شخصی در نظر گرفته می شود. ما یک سند "محاسبه حقوق و دستمزدها" برای آن ایجاد خواهیم کرد نوامبر.حقوق 30000 روبل به کارمند پرداخت می شود؛ در برگه مالیات بر درآمد شخصی مالیات محاسبه شده را به مبلغ 3718 روبل با در نظر گرفتن کسر اعمال شده 1400 روبل مشاهده می کنیم. محاسبه به شرح زیر خواهد بود: (30000 - 1400) * 0.13 = 3718 روبل.

در مقاله امروز ما مطالب بسیار زیادی را بررسی کردیم. در مورد مکان و نحوه ثبت نام صحبت کردیم مالیات بر درآمد شخصی محاسبه، کسر و منتقل شده است. ما بررسی کردیم که چه کسر مالیاتی برای کارمندان ارائه می شود. با استفاده از یک مثال خاص، ما حق یک کارمند را برای ارائه یک کسر مالیات استاندارد ثبت کردیم.

در مقاله بعدی به تفصیل در مورد نحوه در نظر گرفتن مشارکت در 1C ZUP 3.0 (3.1) صحبت خواهم کرد. نشریات را دنبال کنید. بهترین ها!)